Какие налоговые льготы положены многодетным

Льготы многодетным семьям в 2021 году в Москве

Все многодетные семьи, проживающие в Москве и Московской области, пользуются не только федеральными, но и региональными льготами, созданными с целью повышения уровня их жизни и обеспечения комфортного проживания в столичном регионе. В 2021 году сохраняются все привилегии, которыми граждане пользовались ранее.

Льготы общего характера

Жителей столицы и области, имеющие трех и более детей, имеют право наследующие послабления:

Бесплатное пользование общественным транспортом. Льгота оформляется только на одного из родителей, при этом все дети до 7 лет могут пользоваться муниципальным транспортом на безвозмездной основе. Чтобы реализовать такую возможность, необходимо получить социальную карту москвича. Привилегия действует не только при передвижении на метро, автобусе или трамвае, но и на электропоезде. Исключением являются все виды такси, в том числе маршрутка.

Открытие семейного детского сада. Здесь существует несколько требований: многодетная мама должна иметь среднее специальное либо высшее педагогическое образование и воспитывать детей в возрасте от двух месяцев до семи лет. Для открытия детского дошкольного учреждения необходима просторная квартира, соответствующая всем требованиям санитарной и пожарной безопасности. При необходимости такой детский сад может принять и чужих детей, при этом семья будет получать от государства зарплату и питание для воспитанников, а вот налоги в таких случаях платить не требуется.

Бесплатная парковка. Один из родителей, имеющий московскую регистрацию, вправе воспользоваться круглосуточной парковкой на любой платной стоянке Москвы и области. Для получения услуги следует обратиться в МФЦ, где оформляется специальное разрешение, срок действия которого составляет три года с возможностью продления.

Помимо обозначенных привилегий многодетная семья может бесплатно получить следующие услуги:

посещение общественной бани, находящейся в муниципальной собственности;

поход в зоопарк;

продукты для детей до 7 лет, а также лекарственные препараты для несовершеннолетних (до 18 лет) при наличии врачебного заключения;

бесплатное двухразовое питание в общеобразовательных учреждениях;

первоочередное право на поступление ребенка в детский сад;

безвозмездное пользование спортивными и физкультурно-оздоровительными услугами, которые предоставляются на платной основе детскими учреждениями, включенными в муниципальную систему физической культуры и спорта.

Кроме того, для таких граждан предусмотрены скидки на посещение музеев, выставок, стадионов, спортивных и культурно-просветительских мероприятий.

Представители обозначенной категории вправе претендовать на некоторые налоговые послабления, которые регламентируются местными нормативно-правовыми актами.

Согласно законодательству РФ, многодетные семьи имеют возможность пользоваться налоговыми преференциями, размер которых устанавливается властями Москвы.

Так, сумма налогового вычета составляет:

на первого и второго ребенка – 1 400 рублей;

на третьего и последующих – 3 тыс. рублей.

Льгота на транспортный налог

Не облагается налогом только одно транспортное средство, при этом его мощность значения не имеет. Если в семье несколько машин, следует выбрать одну из них и обратиться с соответствующим заявлением в территориальное отделение ФНС.

Кроме того, в 2021 году многодетные родители могут воспользоваться скидкой на оплату госпошлины за транспортное средство. В этом случае учитывается мощность авто, которая не должна превышать 250 лошадиных сил.

Налоговые льготы на имущество

Среди прочих мер социальной поддержки семей с тремя и более детьми, устанавливаемых местными органами власти, присутствуют и налоговые льготы по оплате госпошлины на объекты недвижимости. Согласно принятому в 2019 году федеральному закону, площадь, облагаемая налогом уменьшается на 5 м2 за каждого несовершеннолетнего члена семьи.

Каких-либо преференций, касающихся вычетов за землю для этой категории граждан не предусмотрено.

Земельный участок в собственность

Многодетные родители могут рассчитывать на получение земельного участка с целью возведения жилого дома. Для этого следует обратиться в местную администрацию, где специалист подробно расскажет, как оформить землю в собственность и какие документы необходимо предоставить.

Важно учитывать тот факт, что на территории столицы участки не предоставляются. Это правило регулируется Письмом Департамента от 12 февраля 2016 года.

READ
Как зарегистрировать дачный дом и баню?

Также в регионе действует программа “Жилище”, предусматривающая оформление субсидии на покупку недвижимости. Воспользоваться таким правом могут только семьи, официально признанные малообеспеченными.

При этом граждане, стоящие в очереди на улучшение условий проживания, имеют право на компенсационную выплату в размере нормативной стоимости жилья. Данная субсидия должна быть реализована в срок до полугода с момента ее одобрения.

Льготы на оплату ЖКХ

Льгота в данном контексте означает скидку на оплату услуг ЖКХ. Многодетные семьи Москвы, где воспитывается трое и более детей, включая усыновленных, а также пасынков и падчериц до достижения младшим из них возраста 16 лет (или 18 лет, если ребенок учится в школе) в 2021 году получают следующие привилегии:

Освобождение от оплаты услуг по вывозу и утилизации твердых бытовых отходов на каждого несовершеннолетнего ребенка, а также скидка в размере 50% на остальных членов семьи, вне зависимости от вида жилья.

Скидка на оплату прочих коммунальных услуг (газа, электричества, горячего и холодного водоснабжения, канализации) в размере 30% от полной стоимости.

Для семей, где воспитывается 10 и более детей в возрасте до 16 лет (в отдельных случаях — до 18 лет) также предусмотрены льготы в части оплаты сервиса ЖКХ:

Скидка на оплату услуг по вывозу и утилизации твердых бытовых отходов в размере 50%, вне зависимости от типа жилья.

Скидка в размере 50% на оплату коммунальных услуг (отопление, газ, электричество и прочие) в пределах нормативов потребления услуг и социальной нормы площади жилища, вне зависимости от типа жилищного фонда.

Скидка в размере 50% на оплату занимаемой жилплощади (комнаты в коммунальной квартире), находящейся в государственной собственности, включая жилье в малоэтажных домах, предоставляемое на основании договора безвозмездного пользования в пределах социальной нормы площади на каждого члена семьи.

Интересно! Льготы ветеранам труда в 2021 году в Москве

Жилая недвижимость от государства

Законодательством РФ в рамках программы социальной поддержки предусмотрено бесплатное предоставление жилой недвижимости этой категории москвичей. Получить жилье могут граждане, соответствующие следующим критериям:

Наличие гражданства Российской Федерации. Все члены семьи должны быть гражданами России, в противном случае на бесплатное жилье рассчитывать не стоит.

Наличие статуса малоимущего. Основное условие — доход ниже прожиточного минимума установленного в регионе на каждого члена семьи. При этом доходом считаются все выплаты (плата за аренду недвижимости, земельного участка, получение стипендии и прочие). Кроме того, обращается внимание на наличие ценного имущества (несколько автомашин, к примеру).

Длительность проживания на территории региона. Точную информацию о сроках, установленных для Москвы и области, можно узнать в местных жилищных органах.

Наличие статуса многодетности. Подтверждается удостоверением многодетной семьи. Документ можно оформить и получить в органах социальной защиты населения. При этом не имеет значения, родные это дети либо усыновленные.

Отсутствие факта умышленного ухудшения условий проживания. Если в 2021 году компетентные органы обнаружат факт жилищных махинаций (увеличение количества зарегистрированных лиц, размен или продажа недвижимости с целью приобретения жилья с маленькой жилплощадью и другие), многодетная семья снимается с очереди и теряет льготы на получение квартиры от государства.

Кроме льгот федерального значения московские семьи, имеющие трех и более детей, пользуются региональными привилегиями, порядок назначения которых определяется нормативными актами региона.

Обозначенная категория населения вправе претендовать не только на получение определенных льгот по оплате услуг ЖКХ, налоговых послаблений и привилегий, связанных с уменьшением затрат на детей, но и на получение земельного участка, а также жилой недвижимости в собственность.

Многодетным семьям Москвы и области также предоставляются скидки на оплату госпошлины на один автомобиль мощностью не более 250 лошадиных сил.

Налоговые льготы для многодетных семей

Увеличение сумм налогов на имущество в последние годы сильнее всего ударило по социально незащищенным слоям населения: пенсионерам, инвалидам, многодетным. Именно поэтому очень актуальны льготы на уплату налогов, которые государство предоставляет таким категориям граждан. В этой статье мы рассмотрим, на какие послабления по уплате налогов могут рассчитывать семьи, растящие трех и более детей.

READ
Что такое дебиторская задолженность простыми словами?

Если у вас возникли вопросы по расчету и уплате налогов, для консультации лучше всего обратиться к специалисту по налоговому праву.

Какие семьи считаются многодетными

Чтобы выяснить, какие налоговые льготы положены родителям с детьми, необходимо разобраться, какая семья в России считается многодетной. Этот вопрос переложен законодательством на регионы. Поэтому статус многодетной в разных местах Российской Федерации семье с тремя детьми может быть присвоен, а может и нет. Дело в том, что в ряде регионов многодетными считаются только родители, родившие или усыновившие пятого ребенка.

То же самое касается и налоговых льгот. Законом предусмотрен только общий перечень налоговых льгот для родителей с тремя и более детьми. К ним относится транспортный налог, налог на имущество и на земельный участок. То, в каких случаях и в каком размере будет предоставлена налоговая льгота, решает уже муниципалитет на местах. Единственный налог, на который действует льгота для многодетных на территории всей страны — это НДФЛ.

В большинстве случаев многодетной считают семью, в которой есть трое и более детей в возрасте до 18 лет. Это относится не только к биологическим родителям, но также к усыновителям и опекунам. В ряде случаев налоговые льготы продлевают, если ребенок в возрасте до 24 лет учится на очном отделении высшего учебного заведения.

Налоговый вычет

Налоговый вычет предоставляется всем родителям, усыновителям и опекунам, у которых есть дети в возрасте до 18 лет. А также тем, чей ребенок обучается очно в ВУЗе и не достиг 24-летия.

Его размер фиксирован:

  • за первого и второго ребенка — 1400 рублей;
  • за третьего и последующих детей — 3000 рублей.

Если родители растят ребенка-инвалида, на него полагается вычет в сумме 12 000 рублей. Для опекунов и усыновителей эта сумма в два раза ниже — 6000 рублей.

Льготу по НДФЛ предоставляют по месту работы родителей. Получить ее можно лишь в том случае, если сотрудник работает официально. Если трудится только один из родителей, он может оформить вычет в двойном размере. Для этого необходимо подтвердить, что супруг или супруга его не получает. То же самое касается и родителя, воспитывающего детей в одиночку.

Если налоговый вычет за какой-то год не предоставлялся, работодатель обязан сделать перерасчет. Однако оформить эту льготу можно не более чем за три года до момента обращения. При расчете налогового вычета есть ограничения. Доход, с которого он вычитается, ограничен определенной суммой в год.

Льготы по налогам на земельные участки

В общем порядке по налогу на земельный участок, согласно Налоговому кодексу, родители с тремя и более детьми могут рассчитывать на вычет стоимости 600 кв. метров из величины кадастровой стоимости надела. Эта ставка может быть изменена в конкретном регионе. Например, в Москве налог уменьшают для одного из родителей. А в Красноярске мамы и папы с тремя и более детьми не платят земельный налог совсем.

Для того чтобы получить такое послабление, родителям следует обратиться в инспекцию ФНС по месту жительства. При себе необходимо иметь документы, удостоверяющие личность, на всех членов семейства (паспорта, свидетельства о рождении), удостоверение многодетной семьи, бумаги на земельный участок. Точный перечень документов лучше уточнить в своем отделении налоговой.

Транспортный налог

Размер и порядок начисления транспортного налога также определяют регионы. Например, в Нижегородской области многодетная семья может не уплачивать налог за один автомобиль, мощность которого не превышает 150 л.с. В Москве один из родителей не платит за свою машину, независимо от ее мощности.

READ
Нужно ли проходить техосмотр на новый автомобиль

Налоговая льгота также оформляется в инспекции ФНС. Документы достаточно подать один раз. Она будет действовать до момента продажи автомобиля или же до потери статуса многодетной семьи. Если супруги приобретают другую машину и решили переоформить вычет на нее, необходимо повторно обратиться в налоговую.

Налог на имущество

Законом предусмотрена скидка на оплату налога на имущество для родителей с тремя и более детьми. Она зависит от количества несовершеннолетних. Налог может быть уменьшен на стоимость 5 кв. метров от общей площади квартиры, части квартиры и комнаты. В отношении дома или его части метраж больше — 7 кв. метров на каждого несовершеннолетнего. Для расчета берется кадастровая стоимость недвижимости. Узнать ее можно на сайте Росреестра.

Однако такая налоговая льгота действует не во всех регионах. Местные власти могут уменьшить или увеличить налог на имущество. Например, в Рязани многодетные могут не платить налог за 1 объект каждого вида: квартиру, дом, гараж. Для этого необходимо подтвердить, что доходы родителей не превышают прожиточного минимума.

Узнать о том, какие льготы на налоги положены родителям с тремя и более детьми в вашем регионе, вы можете в налоговой инспекции по месту жительства. Также эти сведения выкладывают на сайте местного органа власти.

Источники:

Поручите задачу профессионалам. Юристы выполнят заказ по стоимости, которую вы укажите. Вам не придётся изучать законы, читать статьи и разбираться в вопросе самим.

Какие льготы могут получить многодетные семьи в Подмосковье

Кредит

К многодетным относятся семьи с тремя и более детьми. Все льготы и меры поддержки многодетных семей в зависимости от уровня законодательного регулирования можно разделить на федеральные, региональные и местные. Получить эти льготы может только семья с официальным статусом многодетной семьи. На какие льготы могут рассчитывать многодетные семьи в Подмосковье, читайте на портале mosreg . ru .

Как получить статус многодетной семьи в Подмосковье

Семье с тремя и более детьми, желающей получить официальный статус многодетной семьи, необходимо обратиться в местный орган социальной защиты или в МФЦ за «Удостоверением многодетной семьи» или «Удостоверением многодетной матери», «Удостоверением многодетного отца». Также можно заполнить заявление на портале государственных и муниципальных услуг Московской области.

Для получения услуги онлайн потребуется авторизация на портале.

Далее необходимо заполнить форму заявления. Максимальный срок оказания услуги – восемь рабочих дней.

Федеральные льготы

Льготы, которые могут получить многодетные российские семьи, установлены Указом Президента РФ № 431 «О мерах по социальной поддержке многодетных семей». К ним относятся:

– бесплатное получение лекарств, приобретаемых по рецептам врачей, для детей в возрасте до 6 лет. О том, как получить льготные лекарства в Подмосковье, читайте здесь;

– право на прием детей в дошкольные учреждения в первую очередь;

– бесплатное питание для учащихся общеобразовательных и профессиональных учебных заведений;

– бесплатное обеспечение школьной формой, а также спортивной формой на весь период обучения детей в общеобразовательной школе;

– возможность бесплатного посещения музеев, парков культуры и отдыха, а также выставок раз в месяц;

– получение льготных кредитов, дотаций, беспроцентных ссуд на приобретение строительных материалов и строительство жилья;

– льготные условия при организации крестьянских (фермерских) хозяйств, малых предприятий (получение для этих целей земельных участков, а также налоговые льготы, ссуды и т.д.);

– трудоустройство через службу занятости с возможностью применения гибких форм труда; а также дополнительные трудовые гарантии при возникновении трудовых споров с работодателем (ч. 4 ст. 261 Трудового кодекса Российской Федерации);

– ежегодная дополнительная диспансеризация в военно-лечебных учреждениях Министерства обороны Российской Федерации для детей военнослужащих.

Кроме того, многодетные матери могут выйти на пенсию досрочно согласно статье 32 Федерального закона №400-ФЗ «О страховых пенсиях».

Назначение досрочной трудовой пенсии возможно при наличии стажа и накопленных баллов:

READ
Как избавиться от долгов по кредитам?

– матерям троих детей – в 57 лет;

– матерям четверых детей – в 56 лет;

– матерям пятерых и более детей – в 50 лет.

Региональные льготы Московской области

Закон Московской области № 1/2006-ОЗ «О мерах социальной поддержки семьи и детей в Московской области» устанавливает дополнительные льготы, а также конкретизирует ряд федеральных. В соответствии с этим законом многодетные семьи имеют право:

– на денежную компенсацию в размере 50% оплаты коммунальных услуг. Проживающие в домах, не имеющих центрального отопления, могут получить компенсацию за топливо, приобретаемое в пределах норм, установленных для продажи населению, и транспортные услуги для доставки этого топлива. На компенсацию имеют право семьи, проживающие в жилых помещениях государственного, муниципального и частного жилищного фонда. Получить эту услугу можно в МФЦ, в местном отделении соцзащиты, а также через портал государственных и муниципальных услуг области;

– бесплатный проезд в общественном транспорте по территории Московской области по социальной карте жителя Московской области, а также бесплатный проезд в наземном общественном транспорте Москвы и в Московском метрополитене. Эта мера соцподдержки распространяется на детей школьного возраста, либо на одного из родителей многодетной семьи, в составе которой есть ребенок младше семи лет. Для получения этой льготы понадобится оформить социальную карту жителя Московской области. Это также можно сделать в МФЦ, в территориальном отделении соцзащиты и через портал госуслуг;

– частичную или полную компенсацию стоимости путевок в санаторно-курортные организации и организации отдыха и оздоровления детей. Заявление на компенсацию можно подать в территориальное отделение соцзащиты населения или на портале госуслуг области;

– бесплатное предоставление земельных участков (члены многодетной семьи должны быть гражданами РФ, родители должны иметь место жительства на территории Московской области не менее 5 лет, все дети должны быть несовершеннолетними). Получить эту услугу можно в МФЦ или через портал госуслуг (Закон Московской области от 1 июня 2011 года № 73/2011-ОЗ «О бесплатном предоставлении земельных участков многодетным семьям в Московской области»);

– освобождение от уплаты транспортного налога (вправе воспользоваться один из родителей);

– ежемесячное пособие в размере 4 тысяч рублей студентам из многодетных семей, получающим впервые высшее профессиональное образование по очной форме обучения в государственных высших учебных заведениях области, если среднедушевой доход семьи не превышает величину прожиточного минимума. Подать заявление можно лично в соцзащиту муниципалитета или через портал государственных и муниципальных услуг Московской области;

– единовременное пособие при рождении ребенка в малообеспеченной семье со среднедушевым доходом не выше прожиточного минимума (при рождении третьего и последующего ребенка – 60 тысяч рублей, при рождении троих и более детей – 300 тысяч на семью). Подать заявление можно лично в соцзащиту муниципалитета или через портал онлайн-услуг;

– выплату на школьную форму детям (3 тысячи рублей на каждого ребенка раз в год). Многодетным родителям необходимо представить справку о том, что ребенок учится в подмосковной школе. Получить услугу можно в МФЦ или через портал государственных и муниципальных услуг Московской области.

Муниципальные льготы

семья

Дополнительные меры социальной поддержки может установить муниципальное образование для жителей, проживающих на ее территории.

Налоговые льготы для семей с детьми

Многодетные семьи и семьи с тремя и более несовершеннолетними детьми: кто есть кто и кому какие льготы положены?

Уплата налогов – обязанность каждого жителя нашей страны. Чтобы это бремя не стало непосильным, для отдельных категорий налогоплательщиков были установлены налоговые льготы. Среди них – многодетные семьи и семьи с тремя и более несовершеннолетними детьми.

Многодетные семьи и семьи с тремя и более несовершеннолетними детьми: в чем разница и почему о ней надо знать?

Единого понятия «многодетная семья» в законе нет. Каждый регион сам решает, какая семья является многодетной и имеет право на меры государственной поддержки, а какая не является.

READ
Могут ли меня восстановить на работе?

Так, в Москве многодетной считается семья, в которой воспитываются трое и более детей (в том числе усыновленные, пасынки и падчерицы) до достижения младшим из них 16 лет, а обучающимся в образовательном учреждении, реализующем общеобразовательные программы, – 18 лет (ч. 1 ст. 2 закона г. Москвы от 23 ноября 2005 г. № 60 «О социальной поддержке семей с детьми в городе Москве»). В Краснодарском крае к многодетным относятся семьи, родители в которых воспитывают троих и более детей в возрасте до 18 лет, а при обучении детей в общеобразовательных организациях и государственных образовательных организациях по очной форме обучения на бюджетной основе – до окончания обучения, но не более чем до достижения ими возраста 23 лет (ч. 1 ст. 2 закона Краснодарского края от 22 февраля 2005 г. № 836-КЗ «О социальной поддержке многодетных семей в Краснодарском крае»).

Таким образом, как правило, многодетной считается семья, имеющая троих и более детей. При этом каждый регион устанавливает максимальный возраст детей как критерий для признания семьи многодетной – 16 или 18 лет, в ряде случаев 23 года. Как только ребенок достиг этого возраста, его перестают учитывать в составе семьи, и она теряет статус многодетной. Информацию о критериях многодетности в конкретном субъекте РФ можно получить из региональных законов о мерах поддержки многодетных семей или в органах социальной защиты региона.

Семьей с несовершеннолетними детьми считается та, в которой дети на момент получения льгот не достигли 18 лет. Такая семья может признаваться многодетной по местному закону даже после достижения ребенком 18-летия, когда она утрачивает статус семьи с тремя и более несовершеннолетними детьми, а следом и право на льготы для этой категории семей.

Если семья одновременно является и многодетной, и той, в которой трое или более детей являются несовершеннолетними, она получает право на льготы, положенные каждой из этих категорий налогоплательщиков.

Налоговые льготы для семей с тремя и более несовершеннолетними детьми

В таких семьях налоговыми льготами может воспользоваться каждый из родителей или усыновителей.

Земельный налог

Физическим лицам, имеющим троих и более несовершеннолетних детей, на федеральном уровне предоставляется налоговый вычет по земельному налогу в размере кадастровой стоимости 600 кв. м площади земельного участка, находящегося в их собственности. Если у семьи 6 соток или меньше, участок не будет облагаться налогом. Если участок больше, то налог нужно будет уплатить только со стоимости той площади, что превышает пороговое значение в 6 соток.

Дополнительные льготы по земельному налогу могут быть установлены региональными законами по месту нахождения земельного участка.

Налог на имущество физических лиц

Семьям с тремя и более несовершеннолетними детьми доступны дополнительные налоговые вычеты по налогу на имущество физлиц в отношении одного жилого дома или части дома в размере кадастровой стоимости 7 кв. м. Если семья платит налог с квартиры или комнаты, вычет предоставляется в размере кадастровой стоимости 5 кв. м в расчете на каждого несовершеннолетнего ребенка.

Не забываем о вычетах, которые всем положены автоматически. Вычитаются 50 кв. м из площади дома, 20 кв. м – из площади квартиры, 10 кв. м – из площади комнаты. Налог на имущество физлиц начисляется на оставшуюся после этого площадь.

К примеру, семья с тремя детьми живет в квартире площадью 75 кв. м. Когда ФНС рассчитывает налог, она автоматически применяет вычет, который положен всем россиянам: 75 кв. м – 20 кв. м = 55 кв. м. Налог мог быть начислен на эту площадь. Но из нее дополнительно вычитаются 15 кв. м – по 5 кв. м на каждого ребенка. Итого 35 кв. м исключаются из расчета. Налог начисляется на оставшиеся 40 квадратов.

READ
Образец приказа о замещении на время отпуска

Льгота предоставляется только в отношении одного объекта недвижимости. Если у семьи есть и квартира, и дом, то придется выбирать, за какой из этих объектов они будут платить уменьшенный налог на имущество физлиц. Уведомление о выбранном объекте налогообложения подается не позднее 31 декабря года, являющегося налоговым периодом, начиная с которого в отношении объекта применяется льгота (форма уведомления утверждена Приказом ФНС России от 13 июля 2015 г. № ММВ-7-11/280@). При отсутствии такого уведомления льгота предоставляется автоматически в отношении объекта налогообложения с максимальной исчисленной суммой налога.

То же касается предоставления вычета по земельному налогу. Если у семьи несколько участков, то нужно выбрать тот, в отношении которого будет применяться вычет, и направить соответствующее уведомление (его форма утверждена Приказом ФНС России от 26 марта 2018 г. № ММВ-7-21/167@).

Транспортный налог

А вот льгот по транспортному налогу для семей с тремя и более несовершеннолетними детьми на федеральном уровне нет. Связано это с тем, что налог является региональным. Потому льготы по нему устанавливаются местными законами. Ознакомившись с ними, можно узнать о наличии или отсутствии льгот у семьи.

Налоговые льготы для многодетных семей

Получить льготу может только один из родителей или усыновителей в многодетной семье.

Меры поддержки таких семей в сфере налогообложения минимальны. На дополнительные налоговые льготы по земельному налогу и налогу на имущество физлиц семья может рассчитывать, только если они предусмотрены местными законами. К примеру, в Москве такие льготы имеются. Один из родителей или усыновителей в многодетной семье может получить налоговый вычет по земельному налогу, который составляет до 1 млн руб.

Не предусмотрены на федеральном уровне для многодетных семей и льготы по уплате транспортного налога, так как он устанавливается на региональном уровне. Поэтому нужно смотреть местные законы, чтобы понять, есть ли у семьи льготы. В настоящее время многодетные семьи освобождены полностью или частично от уплаты транспортного налога в следующих регионах: в Москве и Санкт-Петербурге, в Московской, Амурской, Калужской, Кировской, Липецкой, Мурманской, Нижегородской, Орловской, Саратовской, Сахалинской, Свердловской, Челябинской и Ярославской областях, в Республике Хакасия, Алтайском крае и Еврейской автономной области. И это неполный перечень регионов.

Как семье узнать о налоговых льготах и нужно ли подавать заявление об их предоставлении в ФНС?

С информацией о налоговых ставках, льготах и вычетах по всем видам налогов во всех муниципальных образованиях можно ознакомиться на сайте ФНС в рубрике «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам», обратившись в налоговую инспекцию или позвонив в контакт-центр ФНС по телефону: 8 (800) 222-22-22.

Сведения о налогооблагаемом имуществе и его владельце ФНС может получить как самостоятельно от миграционной службы, паспортных столов, органов ЗАГС, ГИБДД и Ростехнадзора, Росреестра, нотариусов, так и от налогоплательщика.

Если информация о наличии у семьи налоговых льгот имеется у ФНС, уведомление, на основании которого уплачиваются налоги, она получит с их учетом. Налоговые уведомления направляются налогоплательщикам или размещаются в их личных кабинетах не позднее 30 дней до наступления срока уплаты налогов, а уплачиваются они не позднее 1 декабря.

Налоговое уведомление может быть передано налогоплательщику (его законному или уполномоченному представителю):

  • лично под расписку на основании полученного от него заявления о выдаче налогового уведомления, в том числе через МФЦ (форма заявления утверждена Приказом ФНС России от 11 ноября 2019 г. № ММВ-7-21/560@);
  • по почте заказным письмом (при этом налоговое уведомление считается полученным по истечении 6 дней с даты направления заказного письма);
  • в электронной форме через личный кабинет налогоплательщика (для физлиц, получивших доступ к нему). При этом налоговое уведомление не дублируется почтовым сообщением, если пользователь личного кабинета не направил уведомление о необходимости получения документов на бумажном носителе (форма уведомления утверждена Приказом ФНС России от 12 февраля 2018 г. № ММВ-7-17/87@).
READ
Образец справки об удержанных из зарплаты алиментах

В этом году налоговые уведомления должны были направить не позднее 1 ноября 2020 г. В случае неполучения уведомления налогоплательщику необходимо обратиться в налоговую инспекцию либо направить информацию об этом через личный кабинет налогоплательщика или с помощью сервиса «Обратиться в ФНС России» на сайте службы.

Владельцы недвижимости или транспортных средств, которые никогда не получали налоговые уведомления, обязаны сообщить о наличии у них данных объектов в любой налоговый орган (форма Сообщения о наличии объектов недвижимого имущества и (или) транспортных средств, признаваемых объектами налогообложения по соответствующим налогам, уплачиваемым физическими лицами, утверждена Приказом ФНС России от 26 ноября 2014 г. № ММВ-7-11/598@).

Если налоги были начислены и уплачены без учета льгот, то перечисленные суммы можно будет вернуть или зачесть в счет следующих платежей. Вернуть переплаченные налоги можно не более чем за три последних года (форма заявления о возврате переплаты по налогам утверждена Приказом ФНС России от 14 февраля 2017 г. № ММВ-7-8/182@).

В случае если информации о льготах семьи у ФНС нет, необходимо подать заявление о предоставлении налоговой льготы (его форма утверждена Приказом ФНС России от 14 ноября 2017 г. № ММВ-7-21/897@). Подать заявление можно любым удобным способом: через личный кабинет налогоплательщика, почтовым сообщением, путем личного обращения в любую налоговую инспекцию или через уполномоченный МФЦ.

Налоговые льготы для многодетных семей: от каких налогов освобождены, какие вычеты положены в 2022 году

Государство помогает многодетным семьям — на федеральном и региональном уровнях. Такие семьи могут получить налоговые льготы и вычеты. Почти во всех регионах налог за машину можно не платить, а при покупке квартиры возвращают до 520 тысяч. Эта статья о том, кто такие многодетные семьи, как им оформить льготы и подать на вычеты.

Оглавление

Проверка налогов по

Нажимая « Проверить налоги » вы соглашаетесь с политикой конфиденциальности и принимаете пользовательское соглашение.

Какую семью закон считает многодетной

Число детей. Статус многодетной устанавливает региональная власть, а не федеральная. Это значит, что чиновники каждого отдельного края или области сами решают, сколько детей должно появиться у родителей, чтобы семья получила такой статус. Почти всегда многодетная семья — та, в которой три или более детей. Так, например, в Петербурге и Самаре.

Как получить статус. Родители могут получить удостоверение многодетной семьи в МФЦ или местном управлении соцзащиты. Для этого вместе с заявлением отнесите в одно из ведомств документы:

  • копию паспорта;
  • копии свидетельств о рождении детей;
  • справку с места жительства о совместном проживании с детьми. Документ выдадут в УК вашего дома или бухгалтерии ТСЖ.

Жители Москвы могут подать документы через сайт Mos.ru.

Удостоверение будет готово в Москве — через сутки, в других городах — через 10 рабочих дней или позднее.

Если хотя бы один ребенок поступил на гособеспечение, например, стал курсантом суворовского училища, статус многодетной семья потеряет. В подобных заведениях ребенку все необходимое дает государство.

От каких налогов многодетные семьи освобождены

Транспортный — зависит от региона. Наличие, величину и особенности льготы устанавливает правительство региона. Этот налог могут не платить многодетные семьи всех регионов, кроме Татарстана и Башкортостана. Где-то скидка по налогу частичная: в Нижнем Новгороде налог за легковушку все же нужно уплатить, но со скидкой в 50%, зато за микроавтобус скидка 100%.

Подробнее о транспортном налоге для многодетных читайте в другой нашей статье.

Земельный — частично. Льгота действует только на 6 соток. За остальную площадь придется налог уплатить. Например, если площадь участка 830 кв. м, скидку дают за 600 кв. м, а за 230 кв. м платить придется.

READ
Как усыновить ребенка из роддома?

На жилье — частично. До 2019 года величина вычета была стандартная для всех — для многодетных льгот не было. Владельцы квартир или частных домов могли уменьшить налоговую базу:

  • на 20 кв. м, если в собственности квартира;
  • на 50 кв. м, если — частный дом.

В апреле 2019 года президент подписал федеральный закон, который дает дополнительную скидку многодетным в виде квадратных метров:

  • 5 метров за каждого ребенка, если квартира;
  • 7 метров, если дом.

Как получить льготу

Онлайн. В кабинете плательщика зайдите в раздел «Жизненные ситуации».

Далее нажмите «Подать заявление на льготу».

После этого выберите объект налогообложения, на который хотите оформить льготу: дачный участок, машина или квартира. После заполните поля и прикрепите документы.

Прикрепить необходимо заполненное заявление на получение льготы и скан удостоверения многодетной семьи.

Лично. Если удобнее подать заявление другими способами, заполните форму самостоятельно и вместе с копией удостоверения многодетной семьи направьте в ФНС:

  • заказным письмом,
  • посетив районный отдел,
  • через МФЦ.

Ответ дадут в течение месяца.

Процесс подачи примерно одинаков для всех налогов — посмотрите подробные примеры о налоговых льготах для многодетных.

Какие налоговые вычеты могут получить многодетные

Налоговый возврат — это способ сэкономить на отчислениях в ФНС или возвратить часть уже уплаченных.

Если родители работают и платят налоги на заработок, они могут получить как минимум три вида вычетов:

  • стандартный — фиксированная сумма. Положен по факту рождения детей;
  • социальный — за учебу и лечение. Есть ограничение по суммам к вычету;
  • имущественный — за квартиру, дом или землю. Максимальная сумма, которую может получить плательщик, тоже ограничена.

Стандартный вычет для многодетных ФНС дает по следующей схеме:

  • 1 400 рублей за первого и второго ребенка в месяц;
  • 3 000 рублей за третьего и последующих.

Такой вычет плательщик сможет получать, пока его годовой доход в совокупности не достигнет 350 000 рублей.

Например, гражданин Петренко получает в месяц оклад 45 000 рублей. Лимит в 350 000 рублей закочится через семь месяцев. Значит, на протяжении семи месяцев Петренко будет получать вычет. Сейчас посчитаем, сколько он получит как отец троих детей.

За первых двух он получит 364 рубля:

1 400 рублей × 13% × 2 = 364 рубля

За третьего получит 390 рублей:

3 000 рублей × 13% = 390 рублей

За троих получается 754 рубля в месяц. За семь месяцев получится 5 278 рублей.

Социальный вычет — за обучение или лечение. Максимальная сумма, которую можно вернуть — 15 600 рублей. Подавать на возврат в ФНС можно каждый год. С учебой есть нюанс: нельзя оформить возврат, если за учебу ребенка родители платили из материнского капитала, ведь деньги дало государство. С возвратом за лечение тоже есть особенность: если плательщик потратил деньги на лечение, которое входит в список дорогостоящих, подать на вычет можно всю сумму.

Имущественный — за покупку жилья. На этот вычет можно подать только раз в жизни. Если квартиру покупал гражданин вне брака, можно получить до 260 000 рублей. Супруги могут вернуть до 520 000 рублей. Все законы, расчеты и подробные примеры есть в нашей статье про вычеты.

Как получить вычет самостоятельно

Соберите бумаги на возврат и направьте их вместе с декларацией в налоговую — через три-четыре месяца всю сумму зачислят на счет.

Подать документы на вычет можно тремя способами:

  • через кабинет на сайте налоговой — самый удобный;
  • подать в районное отделение ФНС;
  • заказным письмом.

Вне зависимости от варианта, необходимо собрать документы, они различаются для разных видов вычетов.

Стандартный вычет. Потребуются:

  • справка о доходах 2-НДФЛ — возьмите у бухгалтера с работы или скачайте в кабинете на сайте ФНС, в разделе «доходы»;
  • копия паспорта;
  • заполненная декларация 3-НДФЛ;
  • копия свидетельства о браке.
READ
Кредит под залог доли в квартире в банке

В зависимости от категории плательщика приложите копию свидетельства из загса о том, что ребенок родился, справки из медико-социальной службы об инвалидности или военного билета.

За учебу. Нужны документы:

    на возврат;
  • копия лицензии на услуги по образованию;
  • справка о том, что учеба проходила очно, если речь идет о вузе;
  • копия договора между плательщиком и учреждением;
  • оплаченные квитанции, чеки или их копии;
  • копия документа удостоверяющего личность свидетельства о рождении, если это платный садик, или копия паспорта, если вуз;
  • справка о доходах 2-НДФЛ;
  • заполненная декларация 3-НДФЛ.‌

За лечение. Соберите:

  • справку 2-НДФЛ;
  • договор с медучреждением; из этого учреждения. Такую справку можно получить в регистратуре или бухгалтерии клиники. Предъявите паспорт, ИНН, договор и чеки;
  • копию лицензии клиники.

Если платили за дополнительное медицинское страхование, в списке документов, кроме декларации 3-НДФЛ, будут чеки, договор со страховой компанией и копия их лицензии на услуги. Если по теме вычетов остались вопросы — читайте нашу статью.

За покупку квартиры. Список документов такой:

  • заявление на возврат — направьте его через личный кабинет налоговой;
  • справку из Росреестра о регистрации права собственности;
  • копию договора долевого участия или купли-продажи;
  • копию паспорта;
  • акт о приемке квартиры;
  • если квартиру приобрели в ипотеку — кредитный договор, график с выплатами и справку из банка по выплаченным процентам.

Как получить вычет через работодателя

Вычет за лечение можно оформить только самостоятельно. Стандартный вычет, а также вычет за обучение и квартиру проще всего получить через работодателя. Тогда деньги налоговая будет возвращать частями в виде ежемесячной прибавки к зарплате.

Стандартный вычет. Если планируете получить вычеты на ребенка, достаточно сообщить о своем желании в бухгалтерию и отдать копии свидетельств о рождении детей.

За учебу и покупку квартиры. Зайдите на главную страницу кабинета и выберите раздел «Жизненные ситуации», а затем в «Запросить справку и другие документы». Там нажмите на нужную строку.

‌ ‌

Заполните форму и прикрепите документы из списка выше. После этого запросите справку о том, что у вас есть право на вычет.

‌ Налоговики отправят ее в течение месяца. Отдайте документ бухгалтеру с работы, он все сделает за вас. Когда все будет готово, вы будете получать прибавку к зарплате.

В какие сроки многодетным необходимо оплатить налоги

Налоги на машину, землю и квартиру необходимо уплатить до 1 декабря. Если эта дата выпадает на выходной день, крайний срок сдвигается на ближайший рабочий день.

Начисляются ли пени за несвоевременную уплату налогов многодетными

Перед налоговой все должники равны — многодетные, инвалиды, с высоким доходом или низким. Если до 1 декабря налоговики не увидят оплату, автоматически начнут начисляться пени. За каждый день просрочки пени начисляют по формуле:

Сумма налога × 1/300 ставки Центробанка

Посчитаем реальную сумму долга за три месяца. Для примера возьмем семью, которая владеет «Шкодой Кодиак» в Нижнем Новгороде. Мощность авто — 180 л. с. В Нижнем Новгороде безо всяких льгот за такую машину в год придется заплатить налог 9 000 рублей. Но в регионе многодетным действует скидка — 50%. Итого 4 500 рублей автоналогов в год. Ставка ЦБ на январь 2022 года — 8,5%. Прикинем пени за три месяца:

4 500 × 8,5/300 × 90 = 114,75 рубля.‌

Бывает, что плательщик ошибся в расчете налога и заплатил меньше. Пени тогда все равно будут начисляться, но уже на остаток. Если сумма долга достигнет 3000 рублей, долг спишут с банковского счета по решению суда.

Как вовремя получать уведомления о налоговой задолженности

Бывает, что во время налоговой кампании сотрудники службы не успевают отправить письмо с налоговым уведомлением или оно теряется на почте. Если письмо не получено, это не значит, что налог уплачивать не нужно. ФНС за налоги всегда спросит.

READ
Доверенность на главного бухгалтера в налоговую: образец

Чтобы не оказаться в ситуации, когда уже начислили пени и грозятся снять деньги со счета, подпишитесь на уведомления «Автоналогов».

Налоги для многодетных семей в 2022 году

Тема налогов всегда кажется обывателям запутанной и сложной. Хотя на деле все не так страшно. К 2022 году многие бюрократические проволочки сведены к минимуму. Для получения льгот не нужно выстаивать очередей, все можно сделать в два клика дома или прямо в своем офисе. Отдельно получить прибавку к доходу за счет налогов могут многодетные семьи. Пусть речь и не идет о больших выплатах, но с миру по нитке и набирается экономия. Вместе с экспертами рассказываем про налоги для многодетных семей в 2022 году.

Какая семья считается многодетной

В российском законодательстве четко не прописано понятие «многодетная семья». Задачу самостоятельно определить этот термин отдали на откуп каждому региону. Ведь ситуация по стране неоднородная, везде разная демография и экономический уровень. Однако зачастую многодетной признается семья, у которой три и более детей. Ребенком считают члена семьи до 18 лет.

— Согласно разъяснениям Министерства просвещения РФ, к многодетным родителям относят также усыновителей (удочерителей), опекунов, попечителей (приемные, патронатные родители) несовершеннолетних детей, — объясняет адвокат Адвокатской палаты Московской области Валентина Ященко.

— При этом это могут быть не только родные дети, рожденные в браке, но и усыновленные, удочеренные, падчерицы и пасынки. Необходимо отметить, что если одному ребенку из троих детей уже исполнилось 18 лет, то право считаться многодетной семьей утрачивается, — добавляет адвокат Геннадий Нефедовский.

От каких налогов освобождаются многодетные семьи

Для многодетных есть федеральные и региональные меры поддержки. Первые едины для всей страны, а вторые устанавливают местные власти в каждом субъекте. Среди таких мер поддержки можно выделить предоставление льгот по налогам.

Освобождение от транспортного налога. Это как раз региональная мера. Например, в Москве один из родителей многодетной семьи освобождается от уплаты налога за один автомобиль. А в Челябинской области под льготу попадают многодетные семьи, у которых есть машина мощностью до 180 лошадиных сил. В Московской области освобождены от уплаты транспортного налога многодетные семьи лишь в том случае, если мощность транспорта не превышает 250 л.с. Узнать, действует ли подобное в вашем регионе, можно в налоговой по месту жительства.

Уменьшение налоговой базы по земельному налогу. Федеральная льгота, полагается всем многодетным. Уменьшение в размере кадастровой стоимости 600 м² — 6 соток — площади одного земельного участка, находящегося в их собственности. Пример: у многодетной семьи есть участок в 10 соток. Налог они оплачивают только за 4 сотки.

— Налоговая служба давала важное разъяснение, что вычет предоставляется многодетным родителям, но не самим детям. То есть, если участок принадлежит на праве собственности ребенку из многодетной семьи, он не может претендовать на рассматриваемую федеральную льготу, — отмечает Валентина Ященко.

Уменьшение налоговой базы по налогу на имущество. Еще одна федеральная льгота. Действует на жилые объекты в размере кадастровой стоимости 5 м² общей площади квартиры и 7 м² общей площади жилого дома в расчете на каждого несовершеннолетнего ребенка. Пример: в семье трое несовершеннолетних детей, у родителей в общей долевой собственности квартира 100 м² — у каждого по 50 м². Каждому родителю надо будет заплатить налог не с 50 м², а с 35 м². 5 м² умножаем на троих детей, получаем 15 м² льготы на одного родителя.

Уменьшить налоговую базу можно на один объект каждого вида — квартира, часть квартиры, комната, жилой дом, часть жилого дома. Местные власти вправе увеличить размер вычета.

Ссылка на основную публикацию