Как переоформить или оформить акции по наследству

Наследование акций: как передать ценные бумаги по наследству

Как передать акции по наследству и как такое наследство получить? Какой порядок наследования акций? Ценные бумаги − это тип движимого имущества, как и автомобиль. Наследование акций может происходить по двум принципам: по завещанию и по закону. В данной статье мы рассмотрим все особенности данного процесса и подводные камни.

С точки зрения закона − да, ценные бумаги движимое имущество. Ценные бумаги можно продавать/покупать, но и передавать в наследство, передавать в доверительное управление и т.д. Это преимущество накопления на фондовом рынке, в отличие от денег которые лежат в ПФР, накопленные средства на брокерском счете можно передать по наследству.

Как осуществляется наследование ценных бумаг

Существует два варианта:

  • наследование акций по закону, когда права переходят ближайшему родственнику. Лучше озаботиться об этом заранее, идеально обратиться к нотариусу. Составить завещание, прописать наименование бумаг, которые представлены в портфеле, указать, у какого брокера у нас эти активы были куплены. Таким образом, можно упростить процесс. Если не хочется писать завещание, можно поговорить с наследниками, расскажите о ситуации, лучше предоставить доступ к личному кабинету, чтобы человек смог активами распоряжаться;
  • наследование акций по завещанию.

После смерти акционера, наследник сам становится держателем этих акций, но важно − это осуществляется не автоматически. Нужно обратиться к нотариусу, специалист получает выписку по счету от акционеров, запросит данные по рыночной стоимости бумаг. Регистратор заблокирует лицевой счет акционера, наследник оформит документ подтверждающий право наследства на акции. Затем регистратор открывает новый лицевой счет, и перевод акции на имя наследника. Процесс не сложный, большая часть процессов ложится на плечи нотариуса.

Почему важно прописать, где открыт счет и какие бумаги на нем? Это делается для того, чтобы нотариусу не пришлось отправлять запрос в налоговую, следить какие активы, где расположены. Можно все упростить.

В зависимости от вида ценных бумаг, нотариус может обращаться в разные организации.

  • по акциям − выписка из реестра по счету акционеров;
  • облигациям − эмитенту облигаций;
  • ПИФы − спец.депозитарий.

Важный момент относительно того, если активы хранятся в иностранной компании. Здесь нотариус не направляет запрос в иностранную компанию, а выдает свидетельство специального образца для оформления прав имущества находящегося за рубежом РФ. Нужно учесть, что этот процесс будет не из быстрых.

Особенности наследства

Если наследнику менее 14 лет его интересы будет представлять опекун − родитель. Если наследников нет вообще, акции переходят государству. Когда наследников много, акции можно разделить между ними на доли, например 1/10 акций Газпрома получает племянник. Все можно прописать и урегулировать.

Далее у наследника возникает вопрос, что делать? Человек получает ценные бумаги, переведенные на его имя. Здесь два варианта действий:

  • оставить на брокерском счете;
  • приступить к продаже.

Необходимо понимать, что при получении наследства налог не платиться. Это сказано в законодательстве, но если человек получил и менее чем через 3 года решил продать ценные бумаги, в таком случае 13% НДФЛ выплачивать нужно. Помните, что налог при наследовании акций возможен.

READ
Как подавать на банкротство физического лица

В любом случае оформление наследства − это время и затраты. Чтобы упростить процесс можно рассмотреть вариант с оформлением договора дарения. В этом случае человек получающий имущество платить налог 13%, но ближайшие родственники (сын, дочь, супруг) − это исключение.

Как вариант можно передать бумаги в доверительное управление. В такой ситуации открывается доступ к работе с брокером, можно совершать операции с ценными бумагами от вашего имени.

Немного истории

Вспомним 90-е, когда после запуска процесса приватизации с 1992 года ваучеры, полученные от государства, можно было обменять на акции или отнести в чековые инвестиционные фонды. И многих интересует вопрос, если остались бумажки с того времени, что с ними делать? Относительно чековых фондов, в этой ситуации все печально. Большинство закрыты, некоторые были реорганизованные в ПИФы, но, как правило, стоимость сертификатов не велика.

Если ваучер был обменен на акции, здесь все намного интересней. Конечно, ситуация показывает как нужно следить за историей компании и держать руку на пульсе, если нужно требуется моментально действовать, чтобы после не думать куда пропали вложения. Смотрите, либо компания работает или реорганизована в другую фирму, или она перестала функционировать.

Последний вариант проигрышный для вас. В случае двух первых сценариев нужно отыскать текущее название компании, перейти на сайт, найти раздел «Инвесторам, акционерам». Затем взять телефон, электронный адрес и обратиться с вопросом, что делать с акциями. Менеджер должен ответить на вопросы, сколько акций на ваших руках, какие дивиденды доступны, какая цена акций, что с дивидендами, которые не были получены и т.д. События могут развиваться по-разному.

Например, по Газпрому, люди которым досталось 4 тыс. акций сейчас имеют неплохой пакет на несколько сотен тысяч рублей. Не всегда ситуация такая оптимистичная.

Можно обратиться к нотариусу, чтобы избежать такой волокиты. Специалист вместо вас проходит все этапа. Если в наследство достались такие акции, то здесь нужно идти к нотариусу и решать данный вопрос.

Налогообложение

Еще несколько слов относительно налогов. В США действует налог 40%, но есть варианты, как обойти эту выплату. Например, в Interactive Brokers можно открыть совместный счет супругам, если один из них умирает, второй может дальше распоряжаться имуществом без бумажной волокиты.

Обсуждать такие вопросы нужно, особенно с учетом того, что в РФ наследство акций не самая распространенная практика. Поэтому необходимо заранее изучить данный процесс и его особенности проведения.

Переход права собственности на ценные бумаги в результате наследования

Открытие наследственного дела и принятие наследства на ценные бумаги оформляется нотариальным органом по месту открытия наследства в соответствии с разделом V Гражданского кодекса РФ “Наследственное право”. В связи с этим потенциальному (-ым) наследнику (-ам) следует обратиться к нотариусу по месту жительства умершего для открытия наследственного дела и получения свидетельства о праве на наследство, являющегося основанием для внесения записи в реестр владельцев ценных бумаг акционерного общества о переходе прав собственности на ценные бумаги по наследству.

READ
Проверить транспортный налог по ИНН физического лица

В спорных случаях наследников может определить суд и в этом случае судебный акт, вступивший в законную силу, является основанием для внесения записи в реестр владельцев ценных бумаг акционерного общества о переходе прав собственности на ценные бумаги по наследству.

Регистратор предоставляет информацию, содержащуюся на лицевом счете зарегистрированного лица – наследодателя на дату ее выдачи только на основании запроса нотариуса, оформленного в соответствии с требованиями действующего законодательства, и содержащего сведения о фамилии, имени, отчестве, дате рождения и месте жительства (регистрации) наследодателя.

Действия потенциальных наследников:

  • Потенциальные наследники умершего владельца ценных бумаг обращаются для открытия наследственного дела к нотариусу по месту жительства умершего.
  • Нотариус, открывший наследственное дело, направляет Регистратору запрос о ценных бумагах, принадлежавших умершему владельцу. Запрос может быть предоставлен наследником лично, если это указано в запросе нотариуса.
  • В ответ на запрос нотариуса Регистратор направляет информацию (справку) о состоянии лицевого счета умершего владельца. Если в запросе нотариуса указано, что ответ следует выдать на руки лицу, оформляющему наследство, то это лицо может само получить ответ и отнести его нотариусу.
  • Нотариус устанавливает наследников и выдает им официальный документ – свидетельство о праве на наследство (на акции и дивиденды), являющийся основанием для внесения записи в реестр владельцев ценных бумаг акционерного общества о переходе прав собственности на ценные бумаги по наследству.
  • Если прошло более полугода после смерти владельца акций и при этом потенциальные наследники не обращались к нотариусу для оформления какого-либо принадлежавшего наследодателю имущества, то необходимо обратиться в судебные органы по последнему месту регистрации (прописки) владельца акций (наследодателя) и получить решение суда о праве наследования акций и дивидендов.

При внесении в реестр владельцев ценных бумаг акционерного общества записи о переходе прав собственности на ценные бумаги в результате наследования Регистратору предоставляются:

  • Подлинник или нотариально удостоверенная копия свидетельства о праве на наследство по закону либо по завещанию с обязательным указанием каждого наследника на наследуемые ценные бумаги; в случае, если в право наследования вступило несколько наследников, свидетельства на долю в наследственном имуществе предоставляется на каждого наследника (либо свидетельство с указанием доли каждого наследника).
  • Оригинал документа, удостоверяющего личность принимаемого/ находящегося на обслуживании зарегистрированного лица (его законного представителя) (предъявляется в случае личного обращения).
  • Копии всех содержащих записи страниц документа, удостоверяющего личность зарегистрированного лица (его законного представителя) (представляется нотариальная копия, если указанное лицо обратилось не лично по месту подачи документов).
  • Копия документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в РФ (миграционная карта или вид на жительство или разрешение на временное проживание и виза (при условии визового режима с соответствующей страной).
  • Подлинник или нотариально удостоверенная копия доверенности, содержащей подпись доверителя, удостоверенная нотариусом, и подтверждающей права уполномоченного представителя зарегистрированного лица (его законного представителя) (в случае предоставления документов уполномоченным лицом зарегистрированного лица).
  • Документы, необходимые для открытия лицевых счетов в реестре владельцев ценных бумаг акционерного общества новых владельцев (наследников), если лицевые счета не были открыты ранее; внесение записей о совершении операции при переходе прав собственности на ценные бумаги в результате наследования осуществляется при наличии анкет всех наследников (в случае общей долевой собственности).

С перечнем документов для открытия лицевого счета в реестре владельцев ценных бумаг акционерного общества можно ознакомиться на официальном сайте Регистратора на странице – Открытие счета в реестре. Посмотреть →

Письменное соглашение (договор) о разделе ценных бумаг, находящихся в общей долевой собственности, между совладельцами с указанием целого количества ценных бумаг, распределенных каждому наследнику, подписанное каждым из наследников или его уполномоченным представителем (оригинал или нотариально заверенная копия) (в случае принятия наследниками решения о заключении такого соглашения (договора)).

В случае предоставления Регистратору одновременно со свидетельством о праве на наследство соглашения (договора) о разделе наследуемого имущества, наследникам открываются отдельные лицевые счета (на основании предоставленных анкет) и зачисляется количество ценных бумаг, причитающееся им в соответствии с данным соглашением (договором).

Соглашение (договор) о разделе имущества должно быть оформлено в соответствии с требованиями гражданского законодательства, подписано всеми участниками общей долевой собственности и должно содержать указание на то, какое количество ценных бумаг принадлежит каждому из участников долевой собственности при разделе имущества.

В случае раздела наследуемого имущества между наследниками, среди которых имеются несовершеннолетние в возрасте до 14 лет, Регистратору предоставляется письменное разрешение органов опеки и попечительства на раздел наследуемого имущества.

Соглашение (договор) о разделе наследуемого имущества между наследниками, среди которых имеются несовершеннолетние в возрасте до четырнадцати лет, подписывают их законные представители.

В случае если наследственное имущество переходит к двум и более наследникам, оформить соглашение (договор) о разделе наследуемого имущества между всеми наследниками по каким-либо причинам не представляется возможным, наследник, в том числе в целях открытия отдельного лицевого счета, вправе предоставить решение суда, вступившее в законную силу (копия, заверенная судом), о выделении доли в натуре с уточнением вида и количества акций, перешедших наследнику.

При отсутствии соглашения (договора) о разделе имущества двум или нескольким наследникам открывается один лицевой счет (счет общей долевой собственности), на который зачисляются наследуемые ценные бумаги со счета наследодателя, и учитываются на нем на праве общей долевой собственности в соответствии с долями, определенными в свидетельстве о праве на наследство. Счет общей долевой собственности открывается при одновременном предоставлении всеми наследниками общей долевой собственности документов, необходимых для открытия лицевого счета в реестре физическому лицу, в отношении каждого участника общей долевой собственности на ценные бумаги, а также документов, подтверждающих принадлежность ценных бумаг на праве общей долевой собственности, в отношении всех участников (подлинник или нотариально удостоверенная копия)

Подпись на опросном листе не требует нотариального заверения.

    Квитанция об оплате услуг Регистратора за внесение записи в реестр о переходе прав собственности на ценные бумаги в результате наследования согласно действующему прейскуранту, размещенному на официальном сайте Регистратора на странице – Прейскурант на услуги при ведении реестров. Посмотреть →

Банковские реквизиты Регистратора размещены на официальном сайте Регистратора на странице – Банковские реквизиты. Посмотреть →

Регистратору также предоставляются на обозрение (для изготовления копий) подлинники следующих документов:

  • Свидетельство о смерти (если документы направляются по почте, то нотариально заверенная копия свидетельства).
  • Документы, подтверждающие родство наследодателя и наследника (в случае наличия родства) (если документы направляются по почте, то нотариально заверенные копии документов).

Вышеуказанные документы предоставляются Регистратору одним из следующих способов:

  • лично наследниками, явившимися по адресам Регистратора;
  • через своего представителя, уполномоченного доверенностью, для чего представителю необходимо лично явиться по адресам Регистратора;
  • направить почтой по адресам Регистратора.

Рекомендуем также ознакомиться с соответствующими разделами Правил ведения реестра владельцев ценных бумаг. Посмотреть →

Бланки опросных листов размещены на официальном сайте Регистратора на странице – Формы документов для акционеров/ Для списания/ зачисления ценных бумаг. Посмотреть →

Бланки анкеты, опросных листов для открытия лицевых счетов размещены на официальном сайте Регистратора на странице – Формы документов для акционеров/ Для открытия счета в реестре и изменения анкетных данных/ Для физических лиц. Посмотреть →

Образец соглашения о разделе ценных бумаг 22 Кб
Скачать

Вы можете воспользоваться дополнительными услугами Регистратора (заполнение сотрудником Регистратора бланков документов; консультационные услуги по предварительной проверке и анализу документов, необходимых для внесения записи в реестр о переходе прав собственности на ценные бумаги в результате наследования; обслуживание клиента в его месте нахождения; предоставление услуг в срочном режиме – в день обращения и иные услуги) за плату согласно Прейскуранту на дополнительные услуги при ведении реестров владельцев ценных бумаг. Посмотреть →

Можно ли получить акции по наследству, если истёк срок оформления наследства?

Могу ли я получить по наследству акции, например, «Газпрома», если имеется другой наследник, но уже истек срок оформления наследства?

В случае наследования по закону

Да, вы можете получить часть наследства, причитающуюся другому наследнику по закону, в случае если вы являетесь единственным оставшимся наследником по закону. Если же есть иные законные наследники, то непринятая часть наследства распределяется между всеми ними. Согласно абз.1 п.1. ст.1161 ГК РФ, если наследник не примет наследство, часть, которая бы ему причиталась, переходит к другим призванным наследникам по закону пропорционально их наследственным долям.

В случае наследования по завещанию

Если же указанный наследник является наследником по завещанию, то непринятая им часть переходит к остальным наследникам по завещанию пропорционально их наследственным долям, если только завещанием не предусмотрено иное распределение этой части наследства. При этом необходимо знать, что наследник, не принявший наследство вовремя (на это дается 6 месяцев), может сделать это по истечении установленного для принятия наследства срока в судебном порядке либо во внесудебном порядке.

(абз.2 п.1 ст.1161 ГК РФ)

Если отпавший наследник захочет восстановить свое право на наследование

Согласно ч.1, ч. 2 ст. 1155. ГК РФ, по заявлению наследника, пропустившего срок, установленный для принятия наследства, суд может восстановить этот срок и признать наследника принявшим наследство.

Для этого необходимы следующие условия:

  1. наследник не знал и не должен был знать об открытии наследства или пропустил этот срок по другим уважительным причинам;
  2. наследник, пропустивший срок, установленный для принятия наследства, обратился в суд в течение шести месяцев после того, как причины пропуска этого срока отпали.

Наследство может быть принято наследником по истечении установленного срока без обращения в суд при условии согласия в письменной форме на это всех остальных наследников, принявших наследство. В таком случае ранее выданные свидетельства о наследовании признаются судом недействительными либо аннулируются нотариусом.

Пример

При жизни Иван Сергеевич Петров владел некоторым количеством акций. В 2008 году он умер. У него осталась дочь, которая узнала об этих акциях только в 2017 году, когда ей поступили предложения о покупке от заинтересованных лиц. Чтобы претендовать на наследство, ей необходимо восстановить срок наследования в судебном порядке.

Без минимальной суммы, платы за обслуживание и скрытых комиссий

Для оформления продукта необходим брокерский счёт

проект «Открытие Инвестиции»

Москва, ул. Летниковская, д. 2, стр. 4

Будьте в курсе новых публикаций!
Подпишитесь на дайджест «Открытого журнала» и получайте подборку публикаций за неделю.

Размещённые в настоящем разделе сайта публикации носят исключительно ознакомительный характер, представленная в них информация не является гарантией и/или обещанием эффективности деятельности (доходности вложений) в будущем. Информация в статьях выражает лишь мнение автора (коллектива авторов) по тому или иному вопросу и не может рассматриваться как прямое руководство к действию или как официальная позиция/рекомендация АО «Открытие Брокер». АО «Открытие Брокер» не несёт ответственности за использование информации, содержащейся в публикациях, а также за возможные убытки от любых сделок с активами, совершённых на основании данных, содержащихся в публикациях. 18+

АО «Открытие Брокер» (бренд «Открытие Инвестиции»), лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности № 045-06097-100000, выдана ФКЦБ России 28.06.2002 (без ограничения срока действия).

ООО УК «ОТКРЫТИЕ». Лицензия № 21-000-1-00048 от 11 апреля 2001 г. на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами, выданная ФКЦБ России, без ограничения срока действия. Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг №045-07524-001000 от 23 марта 2004 г. на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами, выданная ФКЦБ России, без ограничения срока действия.

Как получить ценные бумаги по наследству: пошаговая инструкция

Объясняет Ольга Пучкова, ведущий эксперт практики семейного и наследственного права «Пепеляев Групп».

Материал подготовлен для случаев наследования по праву Российской федерации. В соответствии с ч.1 ст.1224 Гражданского кодекса РФ, отношения по наследованию определяются по праву страны, где наследодатель имел последнее место жительства.

В Российском законодательстве предусмотрено два способа наследования: по закону и по завещанию. Если наследодатель не оставил завещания, то его имущество наследуется по нормам Гражданского кодекса РФ, в соответствии с семью очередями наследования. В списке видов имущества, которое может быть унаследовано, находятся акции, депозитарные расписки, облигации, паи инвестиционных фондов и иные инструменты фондового рынка.

Шаг 1: собрать документы и информацию
  • оригинал свидетельства о смерти наследодателя;
  • справка жилищных органов о последнем месте жительства умершего (в Российской Федерации ее можно получить в МФЦ);
  • паспорт лица, претендующего на получении наследства;
  • документы, подтверждающие родство заявителя с умершим (оригиналы);
  • оригинал завещания (если оно имеется) с отметкой нотариуса, удостоверившего это завещание, об отсутствии отмены или изменения завещания;
  • основные сведения о ценных бумагах или иных инструментах финансового рынка, принадлежащих наследодателю на день смерти. Полезно также будет знать адреса и наименования организаций, ведущих реестр ценных бумаг и их владельцев – с целью получить подтверждение наличия права собственности наследодателя на ценные бумаги на дату открытия наследства.

В настоящее время нотариальным сообществом пока не выработано единой методики по оформлению наследования большинства видов ценных бумаг, поэтому в каждом конкретном случае нотариус индивидуально работает с ситуацией.

Самая «проработанная» процедура оформления наследства – в отношении акций: нотариус оформляет запрос к реестродержателю, получает сведения о владельце, количестве, типе и стоимости акций, на основании чего выдает свидетельства о праве на наследство.

В случае наследования ценных бумаг иного вида обращение нотариуса будет направлено, соответственно, в организацию, ведущую учет таких бумаг и их владельцев и контролирующую оборот ценных бумаг на рынке. Например, для паев ПИФов – в организацию, где открыт брокерский счет (специализированный депозитарий) или специализированному регистратору;

для облигаций – эмитенту облигаций (заемщику); для внутренних депозитарных расписок – в банк-держатель (депозитарий), наименование которого указано в сертификате. Если наследуются американские (ADR) или глобальные (GDR) депозитарные расписки, нотариус не направляет запрос с иностранные компании, а выдает свидетельство специального образца для оформления прав на имущество, находящееся за границей РФ.

Шаг 2: обратиться к нотариусу

Не позднее шести месяцев со дня смерти владельца ценных бумаг наследникам необходимо обратиться в любую нотариальную контору по месту последнего жительства умершего (как правило, это место его регистрации по месту жительства).

Нотариус сам составит и предложит подписать заявление о принятии наследства и затем будет готовить запросы в организации, ведущие учет владельцев ценных бумаг. Эти запросы целесообразно получить самим на руки и развезти адресатам, предварительно выяснив, примут ли эти организации запрос из рук наследников и что именно нужно указать в тексте.

Шаг 3: получить ответы на запросы и передать их нотариусу

После получения нотариусом ответов (некоторые организации выдают ответы на руки наследникам – такую возможность целесообразно оговорить в запросе, а некоторые – сами направляют нотариусу по почте), нотариус подготовит и выдаст на руки наследникам нотариальные свидетельства о праве на наследство и их нотариально удостоверенные копии.

Нотариальные свидетельства не могу быть выданы ранее шести месяцев с даты открытия наследства (смерти наследодателя).

Шаг 4: оформить права собственника на ценные бумаги

В организацию-держателя реестра подать заявление о внесении изменений в реестр владельцев ценных бумаг, приложив к нему нотариально удостоверенные копии свидетельств о праве на наследство и иные документы по требованию такой организации.

Важно учесть!

1. При составлении завещания наследодателю следует понимать, что в некоторых случаях долю завещанного имущества могут получить лица, не указанные в завещании. Это называется обязательной долей в наследстве, и отменить ее путем составления соглашений невозможно. Наследственное планирование и применение правовых инструментов, отличных от завещания, может помочь решить подобные вопросы.

2. Среди ценных бумаг, принадлежащих наследодателю, могут оказаться бумаги, требующие постоянного управления (учреждается нотариусом после открытия наследства), в том числе в период между открытием наследства и получением свидетельства о праве на него. В этом случае можно заранее оценить необходимость управления имуществом и обдумать кандидатуру управляющего, а также кандидатуру исполнителя завещания (душеприказчике) – на случай оформления такового.

3. В случае наличия в потенциальной наследственной массе имущества, находящегося за пределами РФ, следует заблаговременно получить консультацию специалиста о правилах наследования по нормам иностранного права и о взаимном признании Россией и иностранным государством законов и документов друг друга с целью избежания неблагоприятных имущественных последствий.

Как переоформить или оформить акции по наследству

Ценные бумаги достаются по наследству и, согласно ст. 1224 ч.1 ГК РФ, права переходят ближайшим родственникам. В России ценные бумаги переходят по наследству двумя способами: по завещанию или закону. При завещании ценные бумаги передаются согласно составленному и заверенному документу у нотариуса. Если завещания нет, соблюдается порядок передачи прав согласно очередности наследования в соответствии с ГК РФ.

Узнайте, как проходит передача прав на ценные бумаги в России по завещанию и наследству, и какие для этого требуются документы.

Переход права на ценные бумаги без завещания

Если нет завещания, получить права на ценные бумаги по наследству могут ближайшие родственники. Соблюдается следующая очередность:

родители и дети, супруги, внуки;

сестры и братья, бабушки и дедушки, племянники;

двоюродные сестры и братья, тети и дяди.

Если у покойного владельца ценных бумаг нет близких родственников, имущество переходит государству.

Переход прав по завещанию

У наследодателя есть право составить завещание и распределить акции между наследниками. В качестве наследника могут выступать не только близкие и дальние родственники, но также друзья и знакомые. Наследодатель может вписать в завещание любого человека. И распределение ценных бумаг после его смерти проходит согласно составленному завещанию.

В завещании указывают и количество ценных бумаг, которые получит наследник. Но если в документе нет информации о распределении долей, ценные бумаги поделят между приемниками в равной степени.

Получение ценных бумаг в порядке наследования

Чтобы принять ценные бумаги в наследство, наследополучателю нужно подготовить документы и написать заявление. Для подачи заявления потребуется следующее:

свидетельство о смерти владельца ценных бумаг — оригинал документа;

справка из МФЦ о последнем месте жительства покойного владельца ценных бумаг;

оригинал паспорта гражданина, который претендует на наследство;

оригиналы документов, подтверждающие родство с умершим, заверенные у нотариуса;

завещание (если имеется);

документы об оценке стоимости ценных бумаг, если они не торгуются на рынке;

сведения о ценных бумагах, которые были у покойного на финансовом рынке.

Для получения ценных бумаг по наследству нужно обратиться к нотариусу. Сделать это следует в течение шести месяцев с момента смерти владельца. Если наследополучатель не обозначит свои права в течение указанного срока, преемник ничего не получит. И ценные бумаги распределят между другими заявителями.

Если наследодатель живет в другой стране и в силу каких-то обстоятельств не может лично подать заявление на право наследования, за него это может сделать законный представитель.

Сведения об оценке ценных бумаг

При получении прав на ценные бумаги придется подготовить документы об оценке. Для этого потребуется взять выписку из реестра акционеров. Но ценные бумаги могут не участвовать в торгах на рынке. В этом случае для их оценки придется обращаться в оценочную компанию, чтобы получить заключение о стоимости специалистов.

Назначение доверительного управляющего

После сбора документов, подтверждения степени родства или предоставления завещания, нотариус назначит доверительного управляющего. Каждые два месяца управляющий будет предъявлять отчет об изменении стоимости активов. В качестве управляющего могут выступать родственники покойного, сами наследники или представители компаний, которых наняли наследники. Например, наследник обратился в компанию, сотрудники которой помогают в оформлении наследства.

Оплата госпошлины

Через шесть месяцев после смерти владельца ценных бумаг наследники, заявившие свои права, вновь обращаются к нотариусу. Наследники предъявляют документы и оплачивают госпошлину.

После получения чека об оплате госпошлины наследники приступают к переоформлению ценных бумаг на свое имя. С документами и чеком об оплате госпошлины обращаетесь к держателю ценных бумаг и переоформляете документы.

Через сколько наследник получает права на ценные бумаги?

После внесения изменений в реестр акционеров, права на ценные бумаги переходят наследнику. Он становится полноправным владельцем. Но стать правообладателем ценных бумаг можно только спустя шесть месяцев после смерти наследодателя. Это время нужно для того, чтобы все наследники могли заявить о своих правах. Пока на руках не будет свидетельства о владении ценными бумагами, наследник считается их собственником, но не может распоряжаться активами.

Аналогичные условия при переходе прав наследования предусмотрены и для другого имущества — например, авто или квартиры.

Какие могут возникнуть проблемы при наследовании ценных бумаг?

Процедура наследования ценных бумаг регламентирована, но все равно могут возникнуть проблемы. Наследники ничего не получат, если другое лицо частично выкупило акции покойного до его смерти. Даже если сумма уплачена не полностью, этот человек становится полноправным владельцем.

Нотариус может отказать наследополучателю в подаче запроса в реестр акционеров. Если это произошло, выясните причину отказа или попытайтесь найти другого нотариуса. Правопреемник может и самостоятельно обратится в компанию акционеров, чтобы узнать о своих правах на ценные бумаги.

Другая проблема, с которой могут столкнуться наследники — ценные бумаги не участвуют в торгах. В этом случае обязательно проведение оценки стоимости ценных бумаг. Самостоятельно провести оценку активов не получится, поэтому обращайтесь в оценочные компании.

Кратко о порядке получения ценных бумаг по наследству

Ценные активы переходят по закону и завещанию, а наследодатели должны заявить свои права на наследство в течение шести месяцев.

Потребуется собрать документы и предъявить их нотариусу.

Если ценные активы не торгуются на рынке, потребуется нанять специалиста для оценки стоимости бумаг.

Нотариус назначает управляющего, который следит за изменением стоимости активов и предъявляет отчет каждые два месяца.

Нотариус подает документы в реестр акционеров, где хранятся активы.

Через шесть месяцев после смерти владельца акций, активы распределяются между наследниками по завещанию и степени родства.

Через шесть месяцев наследник снова обращается к нотариусу с документами, уплачивает госпошлину в размере от 0,3% до 0,6% в зависимости от степени родства и стоимости бумаг.

Подписывайтесь на наш блог, чтобы получать полезные статьи на почту или в мессенджер.

© «МБК». При полном или частичном копировании материала ссылка на первоисточник обязательна. Нашли ошибку в тексте? Выделите нужный фрагмент и нажмите Ctrl + Enter.

Наследование акций: порядок, особенности

Наследование акций: порядок, особенности

Российский фондовый рынок демонстрирует уверенный рост. Вместе с этим растет и финансовая грамотность населения, все больше людей вкладывает денежные средства в ценные бумаги. Поэтому вопрос их наследования приобретает все большую актуальность.

Как наследуются ценные бумаги?

Действующий Гражданский кодекс РФ предусматривает два порядка наследования: по закону в рамках наследственной очереди и по завещанию. В отношении ценных бумаг возможен любой из этих вариантов без каких-либо ограничений. Таким образом, наследодатель может указать в завещании кому из наследников какие ценные бумаги перейдут после его смерти. Если же завещания нет, то ценные бумаги унаследуют наследники согласно очередности, установленной законодательством.

Порядок оформления прав наследников на акции

Чтобы получить по наследству акции или иные ценные бумаги, наследник должен обратиться к нотариусу с заявлением о выдаче свидетельства о праве на наследство. В заявлении необходимо указать в отношении какого имущества должен быть выдан документ. Например, в случае с ценными бумагами, можно указать какие это бумаги. Здесь стоит учитывать, что большинство современных ценных бумаг имеют бездокументарную форму, а права их владельца зафиксированы в виде записи в депозитарии.

Если наследники не обладают конкретной информацией о ценных бумагах наследодателя, то нотариус проводит их розыск. Для этого могут быть направлены запросы в банки на предмет наличия брокерских счетов и индивидуальных инвестиционных счетов, открытых на имя наследодателя.

После выявления ценных бумаг нотариус определяет круг наследников, призываемых к наследованию. Данные наследники получают свидетельство о праве на наследство в котором указан размер наследства, переходящего к ним.

Как получить унаследованные ценные бумаги

Выше уже было отмечено, что чаще всего современные ценные бумаги имеют бездокументарную форму, то есть никакого физического воплощения они не имеют. Поэтому просто взять акции и положить их к себе в сейф наследник не может, для подтверждения владения ему необходимо выполнить определенные действия.

Наследник со свидетельством о праве на наследство должен обратиться к регистратору или в депозитарий с заявлением о передаче ему унаследованных ценных бумаг. На основе этих документов вносится запись о новом держателе ценных бумаг.

Если же ценные бумаги размещались на брокерском счете или ИИС, то наследнику необходимо сначала открыть брокерский счет на свое имя. После этого оператору брокерского или инвестиционного счета передается распоряжение о переводе ценных бумаг со счета наследодателя.

Особенности наследования ценных бумаг

Ценные бумаги, достаточно специфичный вид имущества, поэтому при их наследовании существует ряд особенностей:

  • Практически всегда требуется оценка акций, которые не торгуются на фондовом рынке. Эта оценка делается за счет наследников;
  • Наследование ценных бумаг иностранных эмитентов осуществляется по законодательству страны, где зарегистрирован эмитент;
  • Устав непубличных акционерных обществ может предусматривать специальный порядок наследования акций;
  • Возможно совместное владение акциями несколькими наследниками — в этом случае открывается совместный счет, распоряжение которым возможно только с согласия всех наследников. Возможен его раздел, но только по соглашению, удостоверенным нотариально или регистратором ценных бумаг.

Все эти нюансы необходимо учесть при наследовании, в противном случае есть риск потерять наследуемое имущество. Впрочем, своевременное обращение к нотариусу полностью исключает такой негативный сценарий, специалист изучит информацию о наследственном имуществе и даст рекомендации по дальнейшим действиям

Отметим, еще одну особенность, характерную для акций непубличных компаний. Практически всегда возникает необходимость обеспечения их сохранности. В связи с тем, что свидетельство о праве на наследство выдается не ранее полугода с момента смерти наследодателя, то возникает риск недобросовестного поведения со стороны других акционеров в этот период. Например, они могут провести собрание акционеров и сменить руководство компании, одобрить сделки по выводу активов, в результате чего наследник получит обесцененные ценные бумаги или компанию на грани банкротства. Избежать этого можно только с помощью договора доверительного управления. Данный договор заключает потенциальный наследник с любым лицом, которое будет управлять ценными бумагами наследодателя и действовать в интересах сохранения их ценности. Доверенное лицо несет ответственность за свои действия, пределы которой фиксируются в договоре доверительного управления. Сам же договор подлежит нотариальному удостоверению.

Ценные бумаги — специфичный вид имущества, которое может быть унаследовано. Действующее законодательство достаточно четко регламентирует порядок их наследования, поэтому обращение к нотариусу позволит без лишних хлопот оформить акции в наследство, как и любое иное имущество.

Ссылка на основную публикацию