Начисляется ли самозанятым трудовой стаж

Идет ли стаж у самозанятых граждан

Придется ли мастерам маникюра, репетиторам и другим самозанятым специалистам выходить на низкооплачиваемую работу, чтобы не остаться считать гроши на пенсии? Подробнее об этом читайте в статье.

Многие жалуются на маленькие пенсии. На самом деле, свое финансовое благополучие в старости можно улучшить, если правильно подойти к вопросу

Мне всего 22 года и до пенсии мне далеко. Но я забочусь о своей бабушке-инвалиде. У нее хорошая пенсия, а финансовая и фактическая помощь внуков здорово сокращает издержки на сиделок и некоторые продукты.

Глядя на нее, я не могу не думать о своем далеком будущем: будут ли обо мне заботиться, любить и уважать, и, конечно, буду ли я получать помощь от государства, как и она? И придется ли мне отказаться от своей творческой мечты, которую не осуществить без выхода на полную самозанятость?

Все виды пенсий в России

Интересный факт: в Японии возраст выхода на пенсию – 70 лет. Это связано с тем, что продолжительность жизни у них составляет 82 года. По этой же причине 60-65 лет называют «средним возрастом».

Самозанятые, только вступившие на тропу «вольного человека», после первых мгновений радости испытывают страх. Отныне им придется отвечать за себя полностью – от дресс-кода и рабочего графика до больничных и налогов.

А если человек решил, что отныне работать «на дядю» – не для него, то придется задуматься и о том, как позаботиться о достойной старости.

В нашей стране существует несколько видов пенсий:

  1. за наработку трудового стажа;
  2. по достижении определенного возраста;
  3. при наличии инвалидности;
  4. при потере кормильца;
  5. социальная пенсия.

На данный момент минимальные пенсионные выплаты составляют 6 тысяч рублей. Их могут получать, к примеру, дети усопшего родителя, инвалиды второй группы и, конечно, пенсионеры, не набравшие необходимое количество баллов. Об этом подробнее расскажем ниже.

Уверенность в завтрашнем дне важна каждому бизнесмену. Если вы самозанятый и вам срочно нужны деньги на развитие своего дела, у Совкомбанка есть выгодное предложение. Только для вас – низкая процентная ставка, сумма займа может достигать 5 000 000 рублей на 5 лет. Воспользуйтесь кредитным калькулятором и рассчитайте ежемесячный платеж прямо сейчас по программе «кредит для самозанятых».

Как считают стаж и баллы

В Китае пенсию получают только госслужащие и военные. Остальные живут за счет детей и внуков – в поднебесной это считается нормой.

Если говорить начистоту, то система, по которой начисляется пенсия, и без того довольно сложная. Самозанятость лишь добавляет масла в этот огонь. Предугадать, сколько будет получать такой гражданин кажется невозможным, но мы постараемся разобраться в этом вопросе.

Прежде чем перейти к свободным мастерам, обсудим, как платят налоги граждане с привычной работой, как им начисляется пенсия.

Пенсионные выплаты складываются из накопительной и страховой части. Каждый раз, выплачивая зарплату, работодатель откладывает 22% от оклада (оклад указан в вашем трудовом договоре — это сумма до уплаты любых налогов и отчислений): 6% идут в накопительную часть, 16% – в страховую.

READ
Налоговые льготы по налогу на автомобиль в 2022 году

сли самостоятельно откладывать не получается, то попробуйте вознаграждать себя за каждый взнос. Купите себе дорогой кофе, который обычно не позволяете, или игрушку ребенку. Так заботиться о далеком будущем будет намного приятнее

Накопительная часть

Эта часть интересна тем, что:

  • после гибели владельца ее могут получить наследники;
  • можно получить разовую выплату;
  • откладывать могут только те, кто родился после 1967 года.

В 2014 году президент РФ предложил заморозить накопления. Люди, переводившие часть заработка в накопительную часть пенсии, до конца 2020 года имели возможность перечислить ее в негосударственный фонд.

Те, кто не успел написать заявление вовремя, смогут воспользоваться своими деньгами только в 2023 году. Предполагается, что к этому сроку экономика придет в относительно благоприятное состояние.

Страховая часть

Формируется из солидарной и индивидуальной части.

Составляет 10% или 16%. 10% – тем, кто согласился на накопительную пенсию, 16% – тем, кто так и не решился.

Дает необходимый минимум для выплаты пенсий по старости. Другими словами, если за всю жизнь гражданин вложил минимум 33 тысячи рублей, то он имеет право на выплату фиксированной минимальной пенсии – 6 тысяч рублей.

Максимальная сумма практически не ограничивается. Так, бывшие космонавты получают около 250 тысяч рублей, а судьи – от 70 до 250 тысяч рублей.

Эти деньги, грубо говоря, идут в «общий котел». Пока гражданин трудоспособен, проценты от накоплений расходуют на пенсии для нынешних пенсионеров. Когда этот гражданин состарится и выйдет на пенсию, то будет получать начисления в соответствии с пользой, которую он принес обществу. Подробнее об этом читайте здесь.

Если обобщить, то получится, что за то, что сделал гражданин за время своей трудовой деятельности, превращается в баллы.

Например, уход за инвалидом старше 80 лет – 1,8 балла, а за уход за третьим ребенком до достижения 8 лет – 5,4 балла (за каждый год). Баллы суммируются. Чтобы получать пенсию, нужно набрать минимальное количество этих баллов. Например, в 2021 году это 21 балл.

Набранные баллы умножаются на актуальный коэффициент. Например, в 2021 году он равен 98 рублей 86 копеек. Получается: 21×98,86= 2 076 рублей.

К ним прибавляется минимальная фиксированная выплата – 6 тысяч рублей. И получается, что минимальные выплаты человека, ушедшего с работы по старости в 2021 году составляют чуть более 8 тысяч рублей.

Кому можно не делать пенсионные отчисления

Первые пенсии появились еще в Древнем Риме. Они назначались только бывшим военным. Интересно, что регулярные денежные выплаты пришли на смену долям от завоеванных земель.

Пенсионное страхование в нашей стране в целом – обязательное. Но есть люди, для которых оно все-таки является добровольным. То есть они могут отказаться делать взносы и, таким образом, откажутся от пенсии.

  • граждане, живущие и зарабатывающие за границей;
  • лица, которые хотят делать взносы за другого человека;
  • те, кто желает сделать дополнительные взносы на страховую пенсию;
  • адвокаты, которые получают пенсию за выслугу лет или имеющие инвалидность;
  • те, кто платит налог на профессиональный доход.
READ
Последствия признания ИП банкротом

Как самозанятому получать пенсию

В России пенсию ввел Петр I. Он, кстати говоря, ввел налог на усы, а еще изучал и практиковал ремесло стоматолога в качестве хобби.

Существует несколько вариантов. Самый доступный из них: подключиться к программе добровольного пенсионного страхования. Для этого нужно:

  • обратиться в районный ПФР с заполненным заявлением, либо попросите форму уже там;
  • скачать приложение «Мой налог» и в меню «Прочее» перейти по ссылке «ПФР».

Там же можно узнать и сумму налога, который придется платить. Подробные условия описаны здесь.

  • Накопить на пенсию с помощью негосударственных организаций

Дело обстоит примерно так же, как и с государственной пенсией. Вы будете получать деньги ежемесячно по достижении определенного возраста. Но тут есть, конечно, свои нюансы.

Плюсы

Минусы

Такая пенсия будет больше, поскольку зависит не от коэффициентов, а от собственных вложений.

Если организация, которая обеспечивает пенсионное страхование, обанкротится, все вложения будут утеряны.

Откладывать приятнее, когда есть понимание, что размер накоплений зависит только от вас, а делиться ни с кем не придется.

Если бóльшая часть населения откажется от государственных выплат по старости, то пенсионерам, которые по каким-то причинам не смогли ничего отложить на черный день, не на что будет жить.

При преждевременной гибели вся накопленная сумма достанется вашим наследникам. А не только часть, как было бы в случае с государственной пенсией.

Плюсы

Минусы

Есть возможность получить даже больше, чем было вложено изначально.

Придется не только долго учиться, но и постоянно проверять ситуацию на рынке.

Сумма денег постоянно изменяется и зависит больше от внешних обстоятельств, чем от акционера.

Придется начинать копить задолго до пенсии.

Фрилансеры часто сталкиваются с сезонной нехваткой заказов или плохим отзывом неприятного клиента, который может испортить репутацию. А те, кто только начинает развиваться на новом поприще, и вовсе несколько месяцев могут провести совсем без заказов.

В таком случае рекомендуем устроиться на работу или взять подработку, с которой можно совмещать любимое дело, пока оно приносит недостаточно денег.

Работа в смежной отрасли принесет не только стабильный доход или рабочий стаж. Нормированный рабочий график хорошо сказывается на здоровье, а общение с коллегами-единомышленниками подарит новый опыт, творческие идеи и даже вдохновение.

Плюсы

Минусы

Если вы оформили самозанятость, потому что не смогли найти работу, то это плохой вариант.

Налоги за вас платит работодатель, вам не придется разбираться с ними самостоятельно.

Если вы выбрали фриланс по зову сердца, то у вас, к сожалению, будет меньше времени, чтобы заниматься любимым делом.

Нормированный рабочий график.

Необходимость подстраиваться под график, дресс-код и других людей.

Как самозанятому делать отчисления в пенсионный фонд

В некоторых развитых странах мира размеры пенсионных выплат составляют примерно 3 тысячи долларов, или 217 тысяч рублей. Это одна Lada Kalina 2010 года выпуска ежемесячно.

Итак, вы решили сохранить статус свободного профессионала и, положившись на ПФР, делать взносы самостоятельно. Что нужно сделать?

READ
Характеристика выморочного имущества

Шаг 1. Заполнить и подать заявление на добровольное страхование. Об этом мы говорили выше.

Шаг 2. Скачать приложение «Мой налог». В нем заполнить все необходимые формы. С помощью него же можно формировать чеки, а еще определить, какой размер налога вам предстоит платить. Для самозанятых налоги составляют 4-6% от суммы каждого заказа, сумму взносов в ПФР вы узнаете там же.

Пожилые люди говорят так: к старости нужно отложить не только деньги, но еще здоровье и немножечко счастья

Шаг 3. Платите налоги и делайте взносы.

В нынешних реалиях можно выплачивать НПД и страховые взносы после каждого заказа, а можно раз в год, до конца налогового периода. Главное – сделать это до 31 декабря того года, с которого ПФР должен начать считать ваш рабочий стаж.

Начинать думать о пенсии нужно в 30-35 лет. Кого-то эти мысли пугают, и они начинают судорожно откладывать на событие, которое произойдет еще через 30-40 лет. А у кого-то, напротив, от одной этой мысли начинается кризис среднего возраста. При срочных крупных покупках кредит для пенсионеров всегда может спасти положение.

Но дело, прямо скажем, не в самой пенсии. Людей пугает чувство приближающегося конца, который поставит точку в трудах их жизни. Чтобы фрилансеру, самозанятому и другому свободолюбивому человеку начать откладывать на пенсию, достаточно просто сделать первый взнос – и неизбежное будет восприниматься намного легче.

Начисляется ли самозанятым трудовой стаж

САМОЗАНЯТЫМ

6 МИН

Как совместить пенсию и самозанятость

Пенсионеры тоже могут стать самозанятыми. Разбираемся, как в этом случае меняется размер пенсии и порядок выплат.

Какие выплаты положены пенсионерам

По достижении пенсионного возраста (стандартно — 60 лет для женщин и 65 лет для мужчин) россияне могут получать страховую пенсию по старости. Размер выплат рассчитывается индивидуально: исходя из трудового стажа и накопленных пенсионных баллов. Если стажа и баллов недостаточно, пенсионеру назначат только социальную пенсию: женщинам с 65 лет, мужчинам с 70. Её размер определяет государство.

Если социальная пенсия ниже прожиточного минимума для пенсионеров, её получатель может рассчитывать на региональную или федеральную доплату. Пенсионный фонд (ПФР) устанавливает величину прожиточного минимума пенсионеров отдельно для каждого региона. Например, в Москве в 2020 году она составляет 12 578 рублей, в Московской области — 9908 рублей, в Калужской области — 9303 рубля, в Татарстане — 8232 рубля.

Страховые и социальные пенсии регулярно индексируются. Например, с 1 января 2020 года страховые пенсии увеличатся на 6,6 %, социальные — на 3,8 % с 1 февраля.

Как самозанятость влияет на пенсию

Если пенсионер устраивается на работу по трудовому договору или договору ГПХ, социальную пенсию и социальные доплаты не выплачивают вообще, а страховая пенсия не индексируется. После увольнения можно подать заявление на перерасчёт и получить всё, что не начисляли в период работы.

В отличие от трудоустроенных физлиц, самозанятые пенсионеры, которые не платят добровольные взносы в ПФР, освобождены от обязательных платежей в бюджет. Их пенсия и все надбавки сохраняются, но работа в этом статусе не засчитывается в общий трудовой стаж.

READ
Каковы сроки давности по взысканию задолженности

Наталия Шмаль, 55 лет

Я много лет преподавала английский и немецкий языки в вузах. С 2017 года начала работать только как репетитор. Статус пенсионерки я получила в августе 2018 года. С марта зарегистрирована как самозанятая.

Когда оформляла все документы для пенсии, в ПФР мне сказали, что статус самозанятого не влияет на выплату страховой пенсии и её индексацию. Но для меня и множества фрилансеров предпенсионного возраста актуален вопрос о том, как взносы в ПФР повлияют на существующий размер выплат.

Как пенсионеру стать самозанятым

Налоговый режим для самозанятых уже действует во всех регионах России. Чтобы стать самозанятым, пенсионеру не нужно обращаться ни в налоговую, ни в пенсионный фонд. Пройти регистрацию можно дистанционно.

Зарегистрироваться в качестве самозанятого можно в приложении СберБанк Онлайн. А пакет бесплатных сервисов поможет эффективнее развивать своё дело.

Ставка налога на профессиональный доход — 4 % при работе с физлицами и 6 % — при сотрудничестве с юрлицами. А единственная форма отчётности для самозанятых — чеки. Их необходимо формировать и отправлять клиентам после каждой оплаты. Сделать это можно прямо в приложении.

При регистрации каждый самозанятый получает налоговый вычет в размере 10 000 рублей. Налоговая ставка временно снижается до 3 % на гонорары от физлиц и 4 % — от юрлиц, пока сумма «скидки» в денежном эквиваленте не составит те самые 10 тысяч. Никаких действий для получения вычета дополнительно предпринимать не нужно. А в 2020 году всем самозанятым положен дополнительный вычет — 12 130 рублей.

Годовой доход от самозанятости не должен превышать 2,4 миллиона рублей без учёта пенсии. Плательщики налога не могут нанимать сотрудников, сдавать в аренду нежилую недвижимость и перепродавать товары. Больше информации — в разделе «Самозанятым» .

Татьяна Епифанова, 67 лет

Я много времени провожу в интернете. Поэтому, как только появились новости о налоговом режиме для самозанятых, я заинтересовалась. Уже три года я сдаю квартиру и ежегодно подаю декларацию по форме 3-НДФЛ, а также документы на налоговый вычет по ипотеке, который перекрывает сумму налога.

В мае я зарегистрировалась как самозанятая, но потом поняла, что в таком статусе не смогу получать вычет. Налоговый вычет по ипотеке можно получить двумя способами: или в виде единовременной выплаты, или в виде временной неуплаты НДФЛ. Я выбрала второй вариант, но, поскольку самозанятый платит налог на профессиональный доход вместо НДФЛ, а получить единовременную выплату уже нельзя, пришлось отказаться от регистрации. Буквально через три дня в том же приложении отменила.

Мне нравится, что всё бюрократические вопросы можно решить быстро и дистанционно. Пока я продолжу заполнять декларацию и подавать документы на вычет. Потом снова зарегистрируюсь как самозанятая и буду платить налог 4 % с дохода за сдачу квартиры.

В этом году я прошла несколько образовательных онлайн-курсов для пенсионеров по видеомонтажу, графическим редакторам и основам блогерства. Уже создала сайт и завела аккаунт в Инстаграме, где буду рассказывать о том, как победила онкологическое заболевание. Если блог начнёт приносить доход, то и с него я смогу платить минимальный налог как самозанятая.

Что нужно знать про трудовой стаж у самозанятых

Идет ли стаж у самозанятых граждан — нет, это обусловлено отсутствием у них обязанности вносить страховые взносы. Но законодательством РФ допускается добровольное перечисление платежей в Пенсионный фонд (ПФ), что дает возможность плательщикам НПД претендовать не только на социальную пенсию, но и на страховое пособие.

READ
Смена наименования ООО

Кто такие самозанятые

С 01.01.2019 в России действует экспериментальный налоговый режим, предполагающий удержание взносов с профдохода граждан (ФЗ № 422 от 27.11.2018). Оформивших его лиц называют самозанятыми. Для плательщиков НПД предусмотрены льготные условия налогообложения:

  • 4% — при приеме платежей от граждан;
  • 6% — при получении денежных сумм от организаций.

Система НПД не требует от самозанятых предоставления отчетности, наличия кассового аппарата. Формирование чеков и расчет налогов осуществляется автоматически с помощью спецприложения «Мой налог».Страховые платежи не взимаются, то есть стаж и пенсия самозанятых пребывают под вопросом. Рассчитывать на них по умолчанию плательщик НПД не может.

Зачем нужен трудовой стаж

Чтобы получать страховую пенсию, самозанятому требуется набрать хотя бы минимальный стажевый период. Иначе он вправе претендовать только на социальное пособие, размер которого в 2020 г. — 5283,85 руб. Чтобы определить, будет ли пенсия у самозанятых и какова ее величина, опираются на трудовой период и число накопленных баллов. Законодательством установлена минимальная норма, по достижении которой человек вправе претендовать на страховые выплаты по старости (в среднем 15 000 руб.).

Для выхода на заслуженный отдых после 2025 г. нужно набрать 15 лет стажа и 30 пенсионных балов (ПБ). При недоборе показателей или одного из них назначается только социальная пенсия для самозанятых граждан. При этом оформляют ее на 5 лет позже, чем страховую. Если минимум достигнут, размер пособия устанавливается, исходя из суммы уплаченных самозанятым платежей в ПФ.

Идет ли стаж у самозанятых

Режим НПД предполагает ежемесячное удержание налогов в размере 4% или 6%, от этой суммы никакие платежи в ПФ не идут, ответ на вопрос, идет ли трудовой стаж у самозанятых граждан, отрицателен. То есть режим НПД не предусматривает никакой фиксированной суммы, отчисляемой в ПФ, как у ИП.

По ст. 146 БК РФ, 37% от налога зачисляется в фонд медстрахования, 63 % — в региональный бюджет. На пособие по старости часть не откладывается, поэтому пенсия для самозанятых — это добровольная мера, отчисления они производят по желанию. Если платежи в ПФ отсутствуют, год в трудовой период не засчитывается.

Где взять стаж самозанятым

Трудовой период плательщик НПД вправе накопить 2 способами:

1. Трудиться наемным работником и быть самозанятым одновременно. Платежи в ПФ тогда оплачивает работодатель. То есть вопрос, идет ли пенсионный стаж у самозанятых граждан, отпадает — он начисляется, как у обычного работника. Совмещение законом не запрещается.

READ
Отец ребенка не платит алименты: как взыскать?

2. Делать отчисления в ПФ самому — воспользоваться добровольным пенсионным страхованием. То есть решение, идет ли стаж, если ты самозанятый, принимает плательщик НПД самостоятельно. Он вправе докупить себе годы и баллы, необходимые для получения пенсии.

Как купить стаж и пенсионные баллы

Правила подсчета стажевого периода регламентированы постановлением № 1015 от 02.10.2014. Законом допускается начисление пенсии самозанятым гражданам с 2019 года — человек подает заявление в ПФ и становится добровольно застрахованным. Направить бумагу можно дистанционно через приложение «Мой налог».

Годы трудовой деятельности и баллы самозанятому засчитываются со дня принятия заявления ведомством.

Сколько стоит год стажа

Плательщики НПД делают отчисления в ПФ в фиксированном размере (как ИП), который ежегодно устанавливается государством. Суммы, необходимые для будущего оформления пенсии для самозанятых граждан, отражены в ст. 430 НК РФ. Предельная база для определения отчислений, минимальный и максимальный размеры, приведены в таблице.

Поскольку пенсия для самозанятых — это возможность самостоятельно определять размер отчислений для формирования пенсионных баллов, то для расчета пенсионного пособия опираются на сумму произведенных отчислений и на их основании вычисляют их число. Если самозанятый за 2020 г. внес установленный минимум (32 448 руб.), ему начисляются 1 год и 1,142 ПБ. Стоимость 1 ПБ утверждается ежегодно, в 2020 г. она насчитывает 93 рубля. Оплатив минимальный взнос, самозанятый накопит 106,21 руб., максимальный — 838,21 рублей.

Впоследствии при расчете страховой пенсии сумму по баллам прибавят к фиксированной части (в 2020 г. она составляет 5686,25 рублей). Следует учитывать, что при осуществлении только минимальных отчислений накопить нужное число баллов самозанятый сможет только через 26 лет. Внесение максимума позволяет получить 30 ПБ уже после 3 лет.

Привет, Гость! У «Клерка» новый курс!

(ФСБУ 5/2019, ФСБУ 25/2018, ФСБУ 26/2020, ФСБУ 6/2020, ФСБУ 27/2021.)

Успейте записаться, пока есть места! Обучение онлайн 1 месяц. Старт курса уже 15 февраля, программа здесь.

Трудовой стаж и скидки. 7 причин стать самозанятым, даже если вас и так всё устраивает

Репетиторы, няни, сантехники, гиды и другие специалисты сами ищут заказчиков и получают от них оплату. С 2017 года такие люди могут оформиться как самозанятые. Вместе с национальным проектом «Малое и среднее предпринимательство» рассказываем о выгодах этого налогового режима.

Кто имеет право оформляться как самозанятый

Специальный налоговый режим ввели для мелких предпринимателей. Ограничения описаны в Федеральном законе № 422‑ФЗ от 27.11.2018. Зарегистрироваться в качестве самозанятого можно с 16 лет. У вас не должно быть наёмных работников. Годовой доход не может превышать 2,4 млн рублей. При этом поступления могут быть неравномерными (даже более 200 тысяч рублей в месяц) — главное, чтобы общий доход вписывался в лимит.

Пользоваться новым налоговым режимом не получится, если вы реализуете подакцизные товары (сигареты, алкоголь, бензин) и продукцию, которая подлежит обязательной маркировке (табак, обувь, лекарства). Также самозанятые не могут перепродавать или доставлять товары за оплату, добывать полезные ископаемые, использовать другие налоговые режимы.

READ
Схема ДТП: как правильно нарисовать, образец составления

Таким образом, если вы делаете маникюр или макияж на дому, занимаетесь фото- и видеосъёмкой, печёте торты, ведёте бухгалтерию, работаете клинером, няней или репетитором, вы можете зарегистрироваться как самозанятый. Этот налоговый режим подходит и фрилансерам, которые работают через онлайн‑платформы, аниматорам и фокусникам, строителям и отделочникам, таксистам и водителям грузовых авто. Если вы сдаёте квартиру, также можете платить налоги в режиме самозанятого.

С отдельными профессиями ситуация немного сложнее. Например, курьеры подойдут под критерии самозанятых, только если принимают оплату через кассу и выдают чек (или если доставляют уже оплаченные заказы). А если у вас есть свой интернет‑магазин, то в рамках этого налогового режима вы можете продавать там только продукцию собственного производства или, например, свою ношеную одежду, а не товары с китайских площадок.

Чем выгоден режим самозанятости

Регистрация самозанятых в России добровольная. Специальный налоговый режим позволяет работать полностью легально и открывает предпринимателям доступ к новым возможностям.

1. Официальное трудоустройство

Регистрация в качестве самозанятого снимает вопросы со стороны Федеральной налоговой службы. Вы сможете открыто размещать рекламу, не боясь проверок, и расширить круг потенциальных заказчиков.

Самозанятость — это официальное трудоустройство, которое позволяет подтвердить свои доходы. А значит, будет проще взять кредит, получить визу, обратиться за субсидией на оплату коммунальных услуг. После регистрации в качестве самозанятого можно отстаивать свои права в суде, если их нарушит заказчик.

2. Низкие налоги

Работодатели часто предлагают альтернативы: оформление договора с самозанятым, трудового договора или соглашения с индивидуальным предпринимателем. У самозанятых — самая низкая ставка налога на профессиональный доход (НПД): 4% при работе с физическими лицами, 6% — с юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями (ИП). Эти ставки не вырастут до конца 2028 года.

Также на старте самозанятым предоставляется налоговый вычет в размере 10 тысяч рублей. Их можно использовать для оплаты 3% НПД при работе с физлицами и 4% — с юрлицами и ИП.

3. Удобная инфраструктура

Самозанятым не нужно лично обращаться в ФНС, записываться на приём и стоять в очереди. Вся отчётность и уплата налогов реализуется через приложение «Мой налог». До 12 числа месяца, следующего за отчётным, сюда придёт уведомление с суммой и реквизитами.

Перевести деньги нужно до 25 числа. Если ожидается меньше 100 рублей, уведомление не отправят — сумму просто добавят к НПД за следующий месяц. А ещё можно настроить автоматическую уплату налога.

Также самозанятые не предоставляют налоговые декларации. Для сравнения: индивидуальному предпринимателю на упрощённой системе, который платит 6% от дохода, приходится раз в год подавать декларацию в ФНС и делать обязательные взносы в пенсионный фонд (ПФР) и фонд обязательного медицинского страхования (ФОМС).

4. Трудовой стаж для пенсии

Самозанятые могут делать отчисления в пенсионный фонд. В таком случае будет накапливаться страховой стаж, который используют для начисления пенсии в будущем. Лимитов здесь нет: платить можно столько, сколько посчитаете нужным.

READ
Взыскание компенсации за причиненный моральный вред

Для самозанятых отчисления в ПФР добровольные. Но если их не делать, в дальнейшем можно будет рассчитывать только на социальную пенсию по возрасту.

5. Возможность работать в другом месте

Самозанятый может трудоустроиться по найму и получать официальную зарплату, а в свободное время — брать дополнительные заказы. При этом взносы в ФНС полагаются только с дополнительных доходов.

Если же прибыли за месяц нет, то и налогов платить не нужно. Это удобно для тех, кто берёт подработки от случая к случаю.

Самозанятые предприниматели могут получать бесплатные консультации и даже принять участие в госзакупках. В рамках национального проекта «Малое и среднее предпринимательство» открылись государственные центры поддержки предпринимателей «Мой бизнес». Они предоставляют самозанятым консультации по вопросам кредитования, налогообложения или бухгалтерского учёта. Также центры регулярно проводят для предпринимателей обучающие мероприятия офлайн и онлайн.

6. Аренда со скидкой

Самозанятым предоставляют скидки на аренду помещений в коворкингах и бизнес‑инкубаторах. Списки доступных для этого объектов есть на сайтах региональных и муниципальных органов исполнительной власти, а также на ресурсе Росимущества. Ставку аренды определяют на торгах, информацию о них можно найти на сайте госзакупок.

7. Льготные займы и поддержка

Самозанятые имеют право обратиться за микрозаймами на льготных условиях в государственные микрофинансовые организации (МФО). Сумма кредита — 100–500 тысяч рублей на срок 3–36 месяцев, процентная ставка — 1–3% годовых. Деньги поступают от региональных фондов микрофинансирования. Условия выдачи займов в разных регионах могут различаться.

Самозанятые могут рассчитывать на субсидии и воспользоваться программой льготного кредитования под 7% годовых. Кредиты выдают уполномоченные банки.

Как зарегистрироваться как самозанятый

Для регистрации достаточно смартфона с доступом в интернет. В официальном приложении «Мой налог» от ФНС нужно авторизоваться через ИНН и пароль от личного кабинета налогоплательщика (эти данные предоставляет налоговая инспекция) и следовать инструкциям на экране.

Платят ли пенсию самозанятым?

Самозанятые по закону платят только налог на профессиональный доход (НПД), а обязательные страховые взносы — нет, поэтому страховая пенсия для них не формируется. То есть работа самозанятых по умолчанию не засчитывается в страховой стаж, и пенсионные баллы не начисляются.

При чем тут вообще стаж и баллы?

Если не накопить минимальный стаж и минимум по баллам, то страховая пенсия по старости не будет назначена. На 2019 год для назначения пенсии нужно иметь хотя бы 10 лет страхового стажа и 16,2 баллов, а с 2025 года будет необходимо набрать минимум 15 лет и 30 баллов. Если стажа и баллов недостаточно для назначения страховой пенсии, государство будет выплачивать социальную.

А на социальную пенсию лучше не рассчитывать?

Не стоит. В 2019 году она составляет 5283,84 рубля. Ее можно увеличить лишь за счет прибавки до установленного в регионе прожиточного минимума пенсионера. К примеру, в Москве прожиточный минимум пенсионера в 2019 году составляет 12 487 рублей.

READ
Взыскать долг по расписке или договору в Ростове-на-Дону

То есть я останусь без нормальной пенсии?

Совершенно необязательно. С траховой стаж можно в прямом смысле купить. Для этого необходимо подать заявление в пенсионный фонд, стать добровольно застрахованным и делать ежегодные взносы.

Сколько стоит стаж?

Сумма взноса для самозанятых фиксированная: в 2019 году это 29 354 рубля за год стажа, а в 2020 году нужно будет заплатить 32 448 рублей. Взносы нужно сделать до 31 декабря того года, который хотите зачесть в стаж. Если заплатить меньше, стаж тоже зачтут, но пропорционально взносам.

А где посмотреть, какой у меня стаж уже накоплен?

Проверить начисления стажа и пенсионных баллов вы можете с помощью запроса в личном кабинете на сайте «Госуслуги» . Это бесплатно и быстро: ответ приходит через пару минут.

Я могу потом перестать платить за стаж?

Да, вы можете в любое время подать заявление и прекратить участие в программе добровольного пенсионного страхования, например, если устроитесь на работу по трудовому договору.

  1. Я ушла с работы и зарегистрировалась как самозанятая. Что у меня теперь с пенсией?
  2. При чем тут вообще стаж и баллы?
  3. А на социальную пенсию лучше не рассчитывать?
  4. То есть я останусь без нормальной пенсии?
  5. Сколько стоит стаж?
  6. А где посмотреть, какой у меня стаж уже накоплен?
  7. Я могу потом перестать платить за стаж?

Легкий старт

Пенсия плюс

Европейский стандарт

Премиальный статус

Плюсы льготного налогового режима для самозанятых

Плюсы льготного налогового режима для самозанятых

С 1 июля 2020 года все регионы России получили право вводить специальный налоговый режим для самозанятых. О том, кто такие самозанятые и как нововведения в налогообложении помогут им сформировать подушку безопасности на будущее, расскажем в нашей статье.

Что такое пенсионные баллы и как это работает

Что такое пенсионные баллы и как это работает

Трудовая пенсия по старости в России состоит из нескольких частей. Первая и основная ее часть — страховая. Она выплачивается Пенсионным фондом России и рассчитывается с помощью индивидуального пенсионного коэффициента — то есть суммы пенсионных баллов.

Льготы для предпенсионеров: кому, зачем и почему?

Льготы для предпенсионеров: кому, зачем и почему?

Предпенсионеры – это люди, которым до выхода на пенсию осталось пять лет. Государство предоставляет им особые льготы: повышенное пособие по безработице, оплачиваемые дни для диспансеризации, налоговые и другие «послабления». Разберемся в нюансах.

Самозанятость: основные плюсы и минусы в 2021 году

Что такое самозанятость, чем она выгодна и какие есть подводные камни — в материале “Ъ”.

Фото: Игорь Иванко, Коммерсантъ / купить фото

Фото: Игорь Иванко, Коммерсантъ / купить фото

Кто такие самозанятые

Самозанятые — люди, работающие на себя. Это могут быть няни, репетиторы, фрилансеры или переводчики. С 1 января 2019 года правительство России запустило для них специальный налоговый режим с пониженными ставками:

С доходов, полученных от физлиц,— 4%

С доходов, полученных от ИП и юрлиц,— 6%

Пилотный проект сначала действовал в четырех регионах — Москве, Московской и Калужской области, Республике Татарстан. Затем налоговый эксперимент распространился еще на 23 региона, а с 1 июля 2020 года — на всю страну. Специальный режим действует до 31 декабря 2028 года.

READ
Выбраны банки, оформляющие льготную ипотеку

По данным Федеральной налоговой службы (ФНС) на конец марта 2021 года, в России самозанятыми стали 2 млн человек. Основные виды деятельности — это такси, строительные и маркетинговые услуги, консультирование, сдача в аренду квартир.

Кто может стать самозанятым

На кого распространяется налоговый режим. Налоговый режим могут применять физлица, чей максимальный доход не превышает 2,4 млн руб. за год. Перейти на него можно добровольно, а платить налог только тогда, когда получаешь доход. Самозанятыми могут стать как граждане России, так и государств ЕАЭС — Армении, Белоруссии, Казахстана, Киргизии.

Также на налоговый режим может перейти индивидуальный предприниматель. При этом у него не должно быть наемных сотрудников, работающих по трудовому договору. Исключение: самозанятые могут нанимать людей по гражданско-правовому договору.

На специальный налоговый режим не могут перейти те, кто:

  1. Добывает или реализует полезные ископаемые
  2. Перепродает товары и имущественные права
  3. Реализует подакцизные и требующие маркировки товары
  4. Работает по комиссионным, поручительским, агентским соглашениям
  5. Занимается доставкой. Исключение: если есть онлайн-касса
  6. Работает по другим специальным налоговым режимам

Пенсия для самозанятых. Закон не обязывает самозанятых платить страховые взносы. Делать это можно добровольно. В 2021 году минимальный размер взноса такой же, как у индивидуальных предпринимателей,— 32 448 руб. Если нет отчислений в Пенсионный фонд, то и трудовой стаж тоже не будет засчитан — рассчитывать можно только на социальную пенсию. Об этом рассказал заслуженный юрист России, доктор юридических наук Иван Соловьев:

«Трудовой стаж и пенсия самозанятым гражданам идет и начисляется. Но здесь есть одно условие — гражданин должен быть добросовестным налогоплательщиком и сам исчислить и уплатить соответствующие взносы на ОПС. Стаж начисляется пропорционально уплаченной сумме страхового взноса, который должен быть не меньше установленного фиксированного в НК РФ минимума».

У пенсионеров, применяющих специальный налоговый режим, пенсия и все надбавки к ней сохраняются. Трудовой стаж также не засчитывается.

Часть налога самозанятых автоматически перечисляется в Фонд обязательного медицинского страхования. Поэтому можно получать бесплатную медицинскую помощь.

Самозанятость: подводные камни

  • Плюсы самозанятости. Для самозанятых предусмотрены низкие налоговые ставки, упрощенная регистрация через приложение «Мой налог», есть возможность официально подтвердить свой заработок.
  • Минусы самозанятости. Самозанятым не зачисляется трудовой стаж, нельзя нанимать сотрудников по трудовому договору, нет социальных гарантий.

Работодатель может перевести сотрудника на специальный налоговый режим. К примеру, чтобы не платить страховые взносы и НДФЛ. Однако, по словам Ивана Соловьева, даже самые смелые консультанты по оптимизации налогообложения не советуют своим клиентам-юрлицам это делать. Причин тут несколько:

«Первая заключается в потере рычагов воздействия на работника со стороны администрации с помощью трудового законодательства. А ведь в нем можно найти множество норм, которые умелые и опытные кадровики используют для того, чтобы “разделять и властвовать в коллективах”. Второй момент заключается в судебной и правоприменительной практике. И здесь все просто. Любая информация о схеме с самозанятыми — налоговая проверка».

Ссылка на основную публикацию