Личные инвестиционные счета

Инвестиционные счета

Получение купонного дохода и роста курсовой стоимости по облигациям с ипотечным покрытием.

Инвестиции в акции мировых инновационных компаний

Инвестиции в акции и облигации зарубежных компаний, номинированные в долларах США

Инвестиции в российские и иностранные облигации, номинированные в долларах США

Инвестиции в золото.

Доступность

Низкий порог инвестирования — от 10 000 руб. Для приобретения продукта необходимо только подписать договор доверительного управления.

Налоговый вычет

Налоговый вычет гарантируются государством, что позволяет освободить инвестиционный доход от налогов или вернуть 13% от инвестируемой суммы за календарный год.

Готовые стратегии

Широкая линейка стратегий ИИС позволяет размещать средства как в консервативные, так и в агрессивные финансовые инструменты.

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — это особый тип счета, представляющий возможность инвесторам не только сохранить и приумножить деньги, но и получить дополнительный доход от государства в виде инвестиционного налогового вычета.

Как работает ИИС

Финансовый результат
Вложения в ИИС
Инвестиционный доход
Налоговый вычет

Как открыть ИИС в УК «Открытие»?

Чтобы заключить договор доверительного управления на ведение индивидуального инвестиционного счета, достаточно пройти процедуру идентификации через портал Госуслуги.ру и зарегистрироваться в личном кабинете, что займет не больше 5 минут. Благодаря данной процедуре клиенты могут открыть ИИС онлайн, не выходя из дома.

Также для открытия ИИС возможно обратиться в офисы наших агентов, координаты которых указаны в разделе «Офисы».

Существует два варианта инвестиционных налоговых вычетов по ИИС:

  • Тип А: инвестиционный налоговый вычет, за которым вы можете ежегодно обращаться на сумму сделанного вами взноса в размере до 52 000 рублей на сумму инвестиций до 1 000 000 рублей в год. При закрытии индивидуального инвестиционного счета Вам потребуется уплатить подоходный налог на доход.
  • Тип Б: инвестиционный налоговый вычет, по которому вы не сможете получать ежегодный возврат налога, но будете освобождены от уплаты подоходного налога при изъятии средств с индивидуального инвестиционного счета.

Следует учесть, что вы сможете воспользоваться только одним из вариантов инвестиционного налогового вычета, это значит, что если вы хотя бы однажды воспользуетесь инвестиционным вычетом «Тип А», то не сможете воспользоваться инвестиционным вычетом «Тип Б».

Если вы прекратите ваш договор ранее трех лет, то не сможете воспользоваться описанными инвестиционными налоговыми вычетами, и, в случае если вы пользовались вычетом «Тип А», вы будете обязаны вернуть государству все суммы возвращенного Вам налога.

Обращаем внимание на то, что Вы можете иметь только один индивидуальный инвестиционный счет. Открытие нескольких индивидуальных инвестиционных счетов у одного или у разных профессиональных участников рынка ценных бумаг приведет к тому, что Вы не сможете воспользоваться инвестиционным налоговым вычетом ни по одному из них.

Стратегии УК «Открытие»:

Управляющая компания «Открытие» осуществляет доверительное управление на ведение индивидуального инвестиционного счета по стратегиям управления, которые можно разделить на следующие группы:

  • Консервативные Предполагают не высокую доходность, при этом самый низкий риск потери капитала.
  • Умеренные Предлагают более высокую доходность, чем консервативные, но при этом вероятность риска тоже более существенная.
  • Инвестиционные Предполагают вложения в активы с высоким потенциалом роста для получения прибыли в долгосрочной перспективе.

Во всех предложенных группах стратегий управления предусмотрен минимальный порог входа — от 10 000 рублей, минимальный срок инвестирования денежных средств — 3 года.

Часто задаваемые вопросы

Вы можете оформить договор ИИС и перечислить денежные средства на счет одной из стратегий лично в офисе или в личном кабинете УК «Открытие».

Зачисления по договору ИИС со счетов третьих лиц запрещены. Поэтому денежные средства могут поступить только с Вашего банковского счета.

С порядком получения Инвестиционных налоговых вычетов Вы можете ознакомиться на сайте ФНС. Формы налоговых деклараций с инструкцией по заполнению представлены здесь.

Для получения налогового вычета со взносов в размере 13% от внесенной за отчетный период суммы (не более 52 000 руб. в год), при условии наличия налоговой базы, облагаемой по налоговой ставке, установленной пунктом 1 статьи 224 НК РФ и уплаченного НДФЛ, необходимо подать в налоговый орган по месту регистрации декларацию по форме 3-НДФЛ, приложив к ней следующие документы:

  • Заявление о присоединении. Данный документ подтверждает, что ИИС был открыт. Экземпляр выдается Вам на руки при заключении договора. Если документ по какой-либо причине отсутствует, Вы можете обратиться в офис для его восстановления.
  • Договор, размещенный на сайте
  • Справку по форме 2-НДФЛ. Документ можно получить у работодателя.
  • Копии документов, подтверждающих факт зачисления денежных средств. Это могут быть платежные поручения, если денежные средства зачислялись с банковского счета, или приходно-кассовый ордер, если денежные средства вносились наличными.
  • Если платежные поручения утеряны, то Вы можете предоставить в налоговую службу “Отчет о деятельности доверительного управляющего” за отчетный период, который доступен для загрузки в личном кабинете в разделе “Отчеты”.
READ
Как выплатить зарплату умершего сотрудника родственникам

Получить налоговый вычет на доход, предполагающий освобождение от уплаты НДФЛ (положительного финансового результата), можно при закрытии ИИС по истечении не менее трёх лет с даты заключения договора.

Вы не сможете воспользоваться вычетом на доход если хотя бы один раз за период действия договора на ведение ИИС воспользовались правом на предоставление вычета на взнос. Данный налоговый вычет можно получить одним из способов:

  • Для получения вычета необходимо самостоятельно представить в налоговую инспекцию по месту регистрации декларацию 3-НДФЛ.
  • Управляющая компания, являясь налоговым агентом, может сделать это от имени клиента, при условии предоставления владельцем ИИС справки из ИФНС. В справке указывается информация о том, что налогоплательщик не получал вычет на взнос в течение срока действия договора на ведение ИИС и не имел одновременно несколько открытых счетов ИИС

Для закрытия индивидуального инвестиционного счета и вывода денежных средств Вам необходимо обратиться лично в офис. Не забудьте взять с собой паспорт и банковские реквизиты.

Вывод денежных средств производится в течение 15-ти рабочих дней. При этом удерживаются соответствующие комиссии согласно условиям стратегии. Договор ИИС будет закрыт в дату вывода денежных средств.

Мы проконсультируем вас

Общество с ограниченной ответственностью «Управляющая компания «ОТКРЫТИЕ». Лицензия № 21-000-1-00048 от 11 апреля 2001 г. на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами, выданная ФКЦБ России, без ограничения срока действия. Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг № 045-07524-001000 от 23 марта 2004 г. на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами, выданная ФКЦБ России, без ограничения срока действия.

Одновременно можно иметь только один индивидуальный инвестиционный счет. Открытие нескольких индивидуальных инвестиционных счетов у одного или у разных профессиональных участников рынка ценных бумаг приведет к невозможности получения инвестиционного налогового вычета ни по одному из них. ИИС открывается на неограниченный период времени, минимальный срок владения счетом составляет 3 года с момента заключения договора. Частичный вывод денежных средств невозможен.

В случае прекращения договора на ведение индивидуального инвестиционного счета до истечения 3-х лет необходимо уплатить в бюджет сумму ранее полученного вычета «на взнос», а также пени за каждый день просрочки, определяется в процентах от неуплаченной суммы налога.

Налоговый вычет «на взнос» предоставляется в сумме денежных средств, внесенных в налоговом периоде на индивидуальный инвестиционный счет, но не более 400 000 рублей (сумма возвращаемого налога максимум 52 000 руб. в год), при условии наличия налоговой базы, облагаемой по налоговой ставке, установленной пунктом 1 статьи 224 НК РФ и уплаченного НДФЛ, при этом сумма возвращенного налога не может превышать сумму уплаченного в год применения вычета НДФЛ.

Результаты инвестирования в прошлом не определяют и не являются гарантией доходности инвестирования в будущем.

Стоимость активов может как уменьшаться, так и увеличиваться в зависимости от ситуации на финансовых рынках. Размещенная информация носит исключительно информативный характер, не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией, гарантией и/или обещанием эффективности деятельности (доходности вложений) в будущем, и финансовые инструменты либо операции, упомянутые в ней, могут не соответствовать Вашему инвестиционному профилю и инвестиционным целям (ожиданиям). Определение соответствия финансового инструмента либо операции Вашим интересам, инвестиционным целям, инвестиционному горизонту и уровню допустимого риска является Вашей задачей. ООО УК «ОТКРЫТИЕ» не несет ответственности за возможные убытки в случае совершения операций либо инвестирования в финансовые инструменты, упомянутые в данной информации, и не рекомендует использовать указанную информацию в качестве единственного источника информации при принятии инвестиционного решения.

READ
Может ли жена взыскать алименты задним числом?

Индивидуальные инвестиционные счета (ИИС)

На этой странице вы можете подобрать продукты для управления средствами на индивидуальном инвестиционном счете, узнать их инвестиционную стратегию и потенциальную доходность. В разделе представлено – 4 тарифов, на 10.02.2022

Мы сравнили для вас брокеров и нашли лучшего. Откройте счет и увеличивайте доходность от инвестиций, получая от государства до 52 тысяч рублей в год.

  • Все
  • Высокий риск
  • Низкий риск
  • Облигаций – низкий риск
  • Валютных облигаций

Предложения

  • Управляющие компании
  • Биржевые брокеры
  • Открыть ИИС онлайн
  • Индивидуальные инвестиционные счета
  • Паевые инвестиционные фонды (ПИФ)
  • Акции и котировки
  • Облигации
  • Инвестиции
  • Евробонды (Еврооблигации)
  • Куда вложить деньги?

Какие налоги платит инвестор? FinTok

Прибыль от инвестиций получают не только те, кто вкладывает. На их биржевых доходах зарабатывает и государство. Какие налоги и когда платит инвестор, кто выступает налоговым агентом?

Информация

Данная информация не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией, и финансовые инструменты либо операции, упомянутые в ней, могут не соответствовать Вашему инвестиционному профилю и инвестиционным целям (ожиданиям). Определение соответствия финансового инструмента либо операции Вашим интересам, инвестиционным целям, инвестиционному горизонту и уровню допустимого риска является Вашей задачей. ООО ИА «Банки.ру» не несет ответственности за возможные убытки в случае совершения операций либо инвестирования в финансовые инструменты, упомянутые в данной информации, и не рекомендует использовать указанную информацию в качестве единственного источника информации при принятии инвестиционного решения». В случае, когда использование рекомендуемой формулировки не является практичным в силу ее объема, например, при направлении коротких сообщений на абонентские номера подвижной радиотелефонной связи клиентов, push-сообщений, рекомендуется использовать следующую формулировку «Не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией.

*Гарантированная доходность продукта АО ИК «АК БАРС Финанс» c возможностью получения налогового вычета.

Услуга ведения брокерского Индивидуального инвестиционного счета (ИИС) оказывается АО ИК «АК БАРС Финанс» .

Услуга подразумевает заключение клиентом – физическим лицом договора на оказание брокерских услуг (на ведение ИИС), с возможностью получения гарантированного дохода в размере 4% годовых на свободный остаток денежных средств и получения инвестиционного налогового вычета в соответствии со статьей 219.1 Налогового кодекса РФ.

Налоговый вычет Тип А (в соответствии с подпунктом 2 пункта 1 статьи 219.1 Налогового кодекса РФ) предоставляется на сумму взноса не выше 400 000 рублей (размер налогового вычета до 52 000 рублей в календарный год, с учетом уплаченного в течение календарного года НДФЛ).

Максимальная сумма взноса на ИИС составляет 1 000 000 рублей в 1 календарный год. При определении доходности не учитываются комиссии и налоги, взимание которых уменьшает доходность.

Данная услуга не является услугой по открытию банковских счетов и приему вкладов. Денежные средства, предаваемые брокеру, не подлежат страхованию в соответствии с Федеральным законом от 23.12.2003 №177-ФЗ «О страховании вкладов в банках Российской Федерации».

Услуга не является услугой по доверительному управлению активами клиента.

С информацией о лицензиях АО ИК «АК БАРС Финанс» можно ознакомиться на сайте ЦБ РФ .

Правовая информация. Специальные оговорки Представленная в настоящем документе информация подготовлена АО «ИК «Ай Ти Инвест», далее – Компания, (лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг №045-07514-100000 от 17.03.2004 на осуществление брокерской деятельности предоставлена Банком России), и предназначена исключительно для ознакомления. Компания не гарантирует полноту, достоверность, действительность, корректность и актуальность любых сведений, представленных выше. Любое использование информации, представленной в данном документе, допускается только на собственный страх и риск пользователя. Любое копирование и воспроизведение информации, представленной в данном документе, допускается при условии предварительного разрешения Компании. Настоящая публикация, включая любые её части и отдельные положения, не может рассматриваться в качестве оферты (включая публичную оферту), приглашения делать оферты. Все расчеты, котировки, процентные ставки, ставки доходности являются индикативными. Все расчеты могут быть подвержены существенным изменениям в связи изменением рыночной конъюнктуры. Настоящий материал не является адресованной для неограниченной группы лиц рекламой ценных бумаг и финансовых инструментов. Прошлые показатели не являются гарантией будущих результатов. Стоимость инвестиций может упасть или вырасти, при этом инвестор может не вернуть себе сумму первоначальных инвестиций. Инвестиции в неликвидные ценные бумаги подразумевают высокую степень риска и приемлемы только для опытных инвесторов. Номинированные в иностранной валюте ценные бумаги подвержены колебаниям в зависимости от обменных курсов. Иные факторы риска включают, но не ограничиваются политическими, экономическими, кредитными и рыночными рисками. Инвестиции в развивающиеся рынки, имеют высокую степень риска, и инвесторы перед осуществлением инвестиций должны предпринять тщательное предварительное обследование. Информация, содержащаяся в настоящем материале, не является инвестиционно-аналитическим продуктом. Информацию, содержащуюся в данном материале, не следует рассматривать в качестве предложения, совета, приглашения или побудительной причины приобрести либо продать те или иные ценные бумаги, либо прочие финансовые инструменты. Данная информация не основана на конкретных обстоятельствах, связанных с указанным получателем данной информации. Информация была получена из различных открытых источников.

READ
Штраф за развод . Размер госпошлины

**Сумма налогового вычета при внесении на счет 400 000 руб. в течение года при условии уплаченного НДФЛ на сумму не менее 52 000 руб. При определении доходности стратегии не учитываются комиссии и налоги, взимание которых уменьшает доходность стратегии.

Информация не является заявлением о возможных выгодах, связанных с методами управления активами, а также публичной офертой. Информация об услуге по управлению средствами на индивидуальном инвестиционном счете «Алго Капитал» стратегия «Сбалансированная» опубликована в маркетинговых целях в сокращённом варианте и не является офертой. Ознакомиться с условиями управления активами, получить сведения об ООО «Алго Капитал», ознакомиться с документами и получить иную необходимую информацию можно:

Что такое ИИС?

Картинка баннера

ИИС доступен для инвесторов с 2015 года. Несмотря на это, ещё не все разобрались с этим инструментом. В статье рассмотрим, что такое ИИС, каковы его преимущества и ограничения. Расскажем, как выбрать вид налогового вычета и правильно его оформить.

Индивидуальный инвестиционный счёт — что это

ИИС — это вид брокерского счёта с дополнительными налоговыми льготами от государства. На него можно положить деньги и инвестировать их в ценные бумаги, валюту и другие биржевые инструменты. Помимо дохода от вложений, владельцы ИИС могут вернуть налог на доходы. Существует два варианта:

Вычет типа А (на взнос) — возврат 13% от суммы, внесённой в течение года с ограничением 52 000 ₽ в год;

Вычет типа Б (на доход) — возмещение НДФЛ от инвестиций без ограничений по сумме.

ИИС: преимущества и ограничения

У каждого финансового продукта есть свои достоинства и недостатки. Начнём с положительных характеристик ИИС.

Преимущества

Налоговые льготы — это основной плюс ИИС. Именно ради них имеет смысл открывать такой счёт вместо обычного брокерского. Таким образом государство стимулирует население вкладываться в инвестиционные продукты.

Доходность у инвестиционных инструментов, как правило, выше, чем у банковских депозитов. К инвестиционной прибыли ещё можно прибавить возврат налогов.

С ИИС можно инвестировать в разные инструменты. Фактически это кошелёк, в который вы собираете разные биржевые активы: ценные бумаги, иностранную валюту, производные инструменты. Пока действует счёт, можно покупать и продавать эти активы в соответствии с движениями рынка.

Стать владельцем ИИС легко: чтобы открыть счёт, не нужно даже посещать банк. Альфа⁠-⁠Банк рассмотрит онлайн-заявку на открытие счёта и привезёт документы на подпись по указанному адресу.

Ограничения

Чтобы грамотно распоряжаться ИИС, нужно соблюдать ряд условий:

Владелец может рассчитывать на налоговые льготы, если не закрывает счёт и не выводит с него деньги 3 года.

Существуют ограничения по сумме на счёте: максимум 1 млн ₽.

При вычете А (на взнос) установлен лимит по сумме возмещения: не более 52 000 ₽ в год (13% от 400 000 ₽).

Инвестор получает доход 60 000 ₽ в месяц, с которых уплачивает 13% налога. Он оформил ИИС типа А. Рассчитаем сумму НДФЛ, которую он выплатил в год:

60 000 0,13 12 = 93 600 ₽.

Помним об ограничении по размеру вычета:

400 000 * 0,13 = 52 000 ₽.

Таким образом, несмотря на то что инвестор заплатил за год 93 600 ₽ в виде налогов, вернуть он сможет только 52 000 ₽ из них.

Вычет А предназначен только для плательщиков НДФЛ по ставке 13%. То есть ИП, работающие по упрощённой системе налогообложения, а также самозанятые не могут рассчитывать на эту льготу.

READ
Нюансы получения свидетельства о расторжении брака

На индивидуальные инвестиционные счета разрешено вносить только рубли. При желании валюту можно приобрести по биржевому курсу и оставить на счёте.

Инвестор может оформить только один ИИС и выбрать один тип вычета. Совмещать оба вычета не получится.

Когда нецелесообразно открывать ИИС

ИИС с вычетом типа А нет смысла открывать пенсионерам, ИП на специальном налоговом режиме, самозанятым, безработным — всем, кто не платит налог на доходы по ставке 13%.

ИИС с вычетом типа Б могут открывать даже те, кто не уплачивает НДФЛ или платит по сниженным ставкам. Но такой вариант не рекомендуется выбирать начинающим инвесторам без опыта торговли на бирже. Новичкам больше подойдёт вычет типа А: его сумма не зависит от полученных инвестиционных доходов.

ИИС любого типа не стоит открывать, если вы не готовы вложить деньги на 3 года. Иначе вы не сможете получить налоговые вычеты.

На индивидуальный инвестиционный счёт целесообразно вносить свободные средства, которые не понадобятся в ближайшие 3 года.

Какой вычет выбрать: А или Б

Выбирать тип вычета не обязательно сразу при открытии ИИС. Вы можете подождать и посмотреть, сколько получится заработать на инвестициях. Вычеты любого типа можно оформить по истечении 3 лет.

Вычет Б имеет смысл выбирать, если получается зарабатывать на инвестициях больше 400 000 ₽ в год. Его потенциальные получатели — опытные инвесторы, вносящие на счёт максимальные суммы: до 1 млн ₽.

Если вы только знакомитесь с биржевым рынком или не имеете возможности пополнять счёт более чем на 400 000 ₽ в год, тогда ваш выбор — вычет А.

Инвестор оформил ИИС и сразу внёс 200 000 рублей. Вложив деньги в акции, в первый год он заработал 20% годовых. На следующий год он внёс 350 000 рублей и заработал на инвестициях 17% годовых. На третий год сумма взноса составила 400 000 рублей, а инвестиционный доход — 25%.

Какой тип возмещения выбрать?

Рассчитаем суммы налогов, которые инвестор должен заплатить за каждый год.

Сумма на начало года, ₽

Получается, что за 3 года инвестор может рассчитывать на вычет:

на доходы (тип Б): 5 200 + 13 039 + 35 435 = 53 674 рубля

на взносы (типа А): (200 000 + 350 000 + 400 000) * 13% = 123 500 рублей.

Из наших расчётов видно, что, несмотря на хороший доход от инвестиций, в данном случае выгоднее выбрать вычет на взносы.

Сколько стоит открыть ИИС и нужно ли постоянно платить за пользование счётом

Альфа⁠-⁠Банк не берёт деньги за открытие ИИС и обслуживание счёта при отсутствии операций по нему. Клиент платит комиссию от каждой сделки с ценными бумагами, валютой и другими финансовыми инструментами. Чтобы каждый клиент смог выбрать удобный вариант обслуживания, Альфа⁠-⁠Банк предлагает четыре тарифных плана:

Тариф Инвестор — для тех, кто инвестирует меньше чем 82 000 ₽ в месяц;

Тариф Трейдер — для тех, кто активно торгует на бирже;

Тариф Советник — для тех, кто управляет большим портфелем и хочет получать консультации экспертов;

Тариф Персональный брокер — для тех, кто хочет инвестировать большой капитал и торговать с постоянной поддержкой профессионального брокера.

Подробно ознакомиться с тарифами по брокерским счетам можно на сайте Альфа-Банка.

Как повысить доходность ИИС

Доходность по индивидуальным инвестиционным счетам рассчитывается из двух составляющих:

доход от инвестиционных вложений.

Вы уже знаете, что по вычету типа А установлен лимит по сумме возмещения — 52 000 рублей в год. По вычету типа Б таких ограничений нет, вы освобождаетесь от уплаты НДФЛ от всей суммы инвестиционных доходов. Чем больше вы заработаете, тем больше будет сумма налогового возврата. Чтобы получить дополнительный доход по ИИС, нужно грамотно распорядиться внесёнными на него деньгами.

Куда выгодно инвестировать через ИИС

С помощью индивидуального инвестиционного счёта вы можете купить иностранную валюту, акции, облигации и другие активы. На ИИС покупают и продают только биржевые инструменты, торгуемые на Московской и Санкт-Петербургской биржах.

Если вы не готовы самостоятельно торговать на бирже, Альфа⁠-⁠Банк предлагает комплексные решения для инвестиционных счетов. Например:

ИИС Точки роста. Ваши деньги будут инвестированы в акции российских компаний разных секторов экономики.

READ
Заявление о вступлении в наследство: образец 2022 года

ИИС Новые горизонты. Вложения в облигации крупных российских компаний с высоким рейтингом надёжности.

Для самостоятельного инвестирования рекомендуем обратить внимание на следующие инструменты.

Облигации

Облигации считаются самыми надёжными инвестиционными вложениями.

Начинающим инвесторам подойдут облигации федерального займа (ОФЗ). Это альтернатива банковскому депозиту с более высокой доходностью. По данным Банка России на 01.07.2021, доходность ОФЗ со сроком погашения через 3 года составит 6,9% годовых.

Если вложиться в ОФЗ на длительный срок, можно обеспечить пассивный доход. То есть получать периодические выплаты купонов, аналогично процентам по вкладам. Такое «пассивное инвестирование» — подходящий вариант для осторожных инвесторов с небольшим финансовым опытом.

Помимо государства, эмитентами облигаций могут выступать компании и банки. Гарант выплаты купона — имя эмитента, поэтому стоит вкладываться в бумаги проверенных компаний с высоким рейтингом. Корпоративные облигации обычно дают больший доход, чем ОФЗ. Например, по данным Московской биржи на 02.07.2021, текущая доходность облигаций Альфа-Банка со сроком погашения 04.06.2024 составила 7,4% годовых.

Акции

Акции — более рискованные вложения, чем облигации, но и более доходные. Начинать инвестировать в этот инструмент стоит с «голубых фишек» — акций самых крупных и стабильных компаний. Вкладываться в «голубые фишки» имеет смысл на длительный срок, поэтому ИИС здесь подходит как нельзя лучше. Такие акции растут медленно, но показывают хороший результат в долгосрочной перспективе.

Посмотрим, какую доходность показали пять крупнейших российских «голубых фишек» за последние 3 года:

Цена акции на 02.07.2018, ₽

Цена акции на 02.07.2021, ₽

Доходность* за 3 года

* Без учёта дивидендов

Доход можно получить не только от роста стоимости акций, но и в виде дивидендов —процентов от прибыли компании. Но не все эмитенты выплачивают дивиденды, многие делают это нерегулярно, размер выплат трудно предугадать. Поэтому на эти доходы заранее рассчитывать не стоит.

Биржевые ПИФы

Биржевой ПИФ — структурный продукт, фактически это готовый портфель ценных бумаг или других активов. Например, существуют БПИФы на акции, облигации, золото. Это удобно для инвестора-новичка: не надо самому формировать инвестиционный портфель, можно купить пай в БПИФе, куда уже входит набор бумаг. Доходность такого структурного продукта зависит от доходности инструментов, его составляющих.

Как закрыть ИИС и как вывести с него деньги

Через 3 года вы можете закрыть ИИС либо оставить его работать: вносить деньги и получать возмещение налогов.

Закрыть ИИС можно через приложение «Альфа-Инвестиции». Для закрытия ИИС нужно продать на счете ценные бумаги и валюту, дождаться завершения расчетов по сделкам.

Вывести средства и активы с ИИС можно только при закрытии счета. Вывод средств будет осуществлен на текущий счет или дебетовую карту, а бумаги — на брокерский счёт. Перевод ценных бумаг — процедура длительная, может занять до 30 дней. Вывод денег много времени не займёт, на счёт или карту Альфа-Банка средства будут перечислены мгновенно.

Что будет, если закрыть ИИС раньше чем через три года

Если вы по каким-либо причинам закроете ИИС раньше установленного трёхлетнего срока, то лишитесь права на налоговый вычет. А если вы успели получить возврат НДФЛ, его придётся вернуть. Дополнительно ФНС выставит штраф за несоблюдение сроков уплаты налогов.

Инвестор открыл ИИС и внёс на него 200 000 ₽. За первый год он оформил вычет типа А в размере 26 000 ₽. А через месяц он закрыл счёт и вывел все деньги. В результате ему пришлось вернуть 26 000 рублей государству и заплатить пени за период неуплаты налога.

При досрочном закрытии счёта с вычетом типа Б вам придётся заплатить налог на доходы от инвестиций.

Даже частичный вывод денег с ИИС до окончания трёхлетнего срока лишает его владельца права на налоговые возмещения.

Как оформить налоговый вычет

Вычет на взносы (тип А)

Этот тип вычета можно оформить в личном кабинете на сайте ФНС. Если вам удобнее подать документы лично, это можно сделать в территориальной налоговой инспекции по месту регистрации.

Рассмотрим поэтапно, как получить налоговый вычет на сайте налоговой.

Шаг 1. Зарегистрировать личный кабинет на официальном сайте ФНС. Авторизоваться можно через Портал госуслуг. Другой вариант — посетить удобное отделение налоговой, предъявить паспорт, ИНН и взять логин и пароль для регистрации на сайте.

READ
Подать документы на приватизацию через МФЦ

Шаг 2. Получить электронную подпись, которая будет действовать только на сайте ФНС.

Шаг 3. Подготовить документы:

справку о доходах и налогах (форма 2-НДФЛ), можно получить у работодателя;

договор об открытии ИИС;

справку о движении денежных средств по счету или приходные кассовые ордера из банка.

Шаг 4. Заполнить налоговую декларацию (форма 3-НДФЛ) на сайте ФНС и прикрепить сканы документов. Оформить на сайте заявление на возврат налога. Вместе с декларацией и комплектом документов отправить на рассмотрение в налоговую.

Шаг 5. Ждать решения налоговой и денежного перевода. Это самый долгий этап: ФНС рассматривает документы до 3 месяцев. Ещё месяц даётся на возврат денег.

Вычет на доходы (тип Б)

Этот тип вычета оформить гораздо легче: через банк, который обслуживает индивидуальный инвестиционный счёт. Например, заявление о закрытии счёта по истечении 3 лет или более можно подать через приложение или в офисе Альфа-Банка. К заявлению необходимо приложить справку из ФНС, подтверждающую, что вы не получали вычет типа А по этому счёту. Справку лучше запросить заранее, она готовится в течение месяца.

После получения документов банк заблокирует операции на вашем счёте, и вы сможете вывести деньги без уплаты НДФЛ.

Чек-лист: что полезно знать об ИИС

ИИС — это брокерский счёт с дополнительными налоговыми льготами. Открыв такой счёт, можно получить один из вариантов налогового вычета по НДФЛ: на взносы или на доходы.

По использованию ИИС существуют ограничения: • нельзя вывести деньги и закрыть счёт в течение 3 лет; • максимальная сумма взноса — 1 млн ₽ в год; • лимит возмещения по типу А — 52 000 ₽ в год; • разрешается вносить деньги только в рублях; • инвестор может открыть только один ИИС и выбрать только один вид вычета.

Претендовать на вычет типа А могут только плательщики подоходного налога по ставке 13%. Вычетом типа Б могут воспользоваться и те, кто вообще не платит НДФЛ или применяет пониженную ставку.

Доход по ИИС складывается из налоговых возмещений и дохода от инвестиционных вложений. Чтобы повысить доходность, нужно грамотно вкладывать деньги в биржевые инструменты.

Оформить налоговый вычет типа А удобно на сайте ФНС. Это можно делать каждый год или сразу за три года.

Вычет типа Б оформляется через три года непосредственно в банке, в котором открыт инвестиционный счет.

Что такое индивидуальный инвестиционный счёт

Индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС) — это счёт, на который вы можете покупать акции, облигации и прочие финансовые инструменты и при этом получать налоговый вычет от государства (так же, как за покупку квартиры или за лечение, обучение, ипотеку). Таким образом, владельцы ИИС автоматически могут рассчитывать на дополнительные 13% прибыли к своим инвестициям.

Правительства многих развитых стран стимулируют граждан к инвестированию собственных средств во внутреннюю экономику через инструменты фондового рынка. Основным драйвером для инвесторов является возможность получить налоговые послабления. Программы, похожие на ИИС, уже апробированы и используются во многих странах. Например, в США — там эти счета носят название IRA (Individual Retirement Accounts), в Великобритании — ISA (Individual Savings Accounts), а также в Японии, Франции, Канаде, Австралии и пр. В России ИИС появились в январе 2015 года.

В российских реалиях (в том числе) создание ИИС преследовало следующие цели:

  • Стимулирование увеличения количества внутренних инвесторов.
  • Повышение благосостояния граждан.
  • Рост финансовой грамотности населения.
  • Поступление средств в российскую экономику.
  • Создание культуры самостоятельного формирования пенсионных накоплений.
  • Сокращение числа граждан, получающих зарплату «в конверте».

Хотите открыть ИИС? Вэлкам!

За прошедшие три года число открытых ИИС устойчиво растёт. На 1 февраля 2018 г., по данным Московской биржи , в России открыто уже 309 733 тысяч счетов.

Динамика роста открытых индивидуальных инвестиционных счетов в России с января 2015 по октябрь 2022 года. По данным Мосбиржи.

Динамика роста открытых индивидуальных инвестиционных счетов в России с января 2015 по октябрь 2022 года. По данным Мосбиржи.

Налоговые льготы на ИИС

Владелец ИИС вправе выбрать один из двух типов налоговых вычетов:

  • тип А — вернуть уплаченный НДФЛ по ставке 13%;
  • тип Б — не платить НДФЛ с полученного инвестиционного дохода.
READ
Подача заявления в полицию об оскорблении личности

У каждого из предлагаемых вычетов есть свои плюсы и минусы. Сравним оба типа.

Вычет на взносы, тип А

Вычет на доход, тип Б

Важно: Совмещение и смена типа вычета в рамках одного ИИС невозможны! Подробнее о выборе типа налогового вычета читайте здесь.

На многих ресурсах, посвящённых ИИС, можно найти информацию о том, что открывать данный счёт нужно на три года, по истечении которых счёт придётся закрыть. Это не так. Три года — это минимальный срок, который должен «прожить» ваш ИИС, чтобы вы не потеряли право на получение вычета. Максимальный срок действия ИИС не ограничен.

Что можно покупать на ИИС?

ИИС — это отличный инструмент для знакомства с работой на фондовом рынке. На этот счёт вы можете покупать акции, облигации, ETF, валюту, фьючерсы и опционы. Подключать модельные портфели, пользоваться инвестиционными идеями от аналитиков «Открытие Брокер». И при этом получать налоговые вычеты.

Как открыть ИИС?

Открыть индивидуальный инвестиционный счёт быстро и очень просто. Весь процесс открытия ИИС онлайн можно разделить на несколько шагов:

    Зайдите на страницу сайта «Открытие Брокер», посвящённую индивидуальным инвестиционным счетам.

Также вы можете приехать в офис «Открытие Брокер», где инвестиционный консультант ответит на все ваши вопросы и подготовит комплект документов для открытия ИИС.

Почему нужно открывать ИИС, даже если сейчас нет денег на инвестиции?

Даже если все три года вы не будете пополнять ИИС, то по крайней мере выберете действующее ограничение по минимальному времени владения счётом. И дальше у вас будет возможность закрыть счёт без потери налоговой льготы. Возьмём, для примера, студента второго курса, у которого в настоящее время нет постоянного источника дохода. К тому моменту, как он окончит вуз и найдёт работу, у него уже будет как минимум трёхлетний ИИС, который можно будет начать пополнять из зарплаты, получать вычеты и при этом иметь возможность закрыть счёт в любое время. То же самое справедливо и для женщин в декрете, и для временно безработных, и для всех, кто ещё не решился начать инвестировать.

Откройте ИИС прямо сейчас. Это быстро и бесплатно.

Без минимальной суммы, платы за обслуживание и скрытых комиссий

Для оформления продукта необходим брокерский счёт

проект «Открытие Инвестиции»

Москва, ул. Летниковская, д. 2, стр. 4

Будьте в курсе новых публикаций!
Подпишитесь на дайджест «Открытого журнала» и получайте подборку публикаций за неделю.

Размещённые в настоящем разделе сайта публикации носят исключительно ознакомительный характер, представленная в них информация не является гарантией и/или обещанием эффективности деятельности (доходности вложений) в будущем. Информация в статьях выражает лишь мнение автора (коллектива авторов) по тому или иному вопросу и не может рассматриваться как прямое руководство к действию или как официальная позиция/рекомендация АО «Открытие Брокер». АО «Открытие Брокер» не несёт ответственности за использование информации, содержащейся в публикациях, а также за возможные убытки от любых сделок с активами, совершённых на основании данных, содержащихся в публикациях. 18+

АО «Открытие Брокер» (бренд «Открытие Инвестиции»), лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности № 045-06097-100000, выдана ФКЦБ России 28.06.2002 (без ограничения срока действия).

ООО УК «ОТКРЫТИЕ». Лицензия № 21-000-1-00048 от 11 апреля 2001 г. на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами, выданная ФКЦБ России, без ограничения срока действия. Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг №045-07524-001000 от 23 марта 2004 г. на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами, выданная ФКЦБ России, без ограничения срока действия.

Что такое индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)

Если хотите сохранить и приумножить личные средства, инвестируйте их в ценные бумаги фондового рынка. В этом вам поможет индивидуальный инвестиционный счет (ИИС).

В России такие счета начали работать с 1 января 2015 года. Мы расскажем о том, как заработать на инвестициях, нужен ли для этого ИИС, какие правила нужно учесть перед его открытием, предоставляет ли государство налоговые льготы на инвестирование.

READ
Льготы и права опекунам инвалидов в 2022 году

Что такое ИИС

Чтобы вложить средства в акции, ценные бумаги, валюту и прочие финансовые инструменты, можно открыть индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) и положить на него деньги.

Если хотите самостоятельно управлять средствами и давать распоряжения по сделкам, воспользуйтесь услугами брокерской компании. Если хотите, чтобы вашими инвестициями занимались профессионалы, заключите договор с управляющей компанией. Выбор широк — многие финансовые организации, включая известные банки, профилируются на оказании подобных услуг.

Открыть ИИС может только налоговый резидент Российской Федерации. Для того чтобы быть резидентом, необходимо находиться на территории России больше 183 дней за 12 месяцев, идущих подряд. Это правило не распространяется на госслужащих и военных, работающих за границей. Статья 207 НК РФ.

Что нужно знать перед тем, как открыть ИИС

Как открыть ИИС

Существуют особенности, отличающие ИИС от обычного брокерского счета. Их необходимо знать и учитывать при планировании личных инвестиций:

  1. Главное преимущество и отличительная черта ИИС — возможность получить по нему инвестиционный налоговый вычет.
  2. Максимальная сумма, на которую можно ежегодно пополнять ИИС — 1 млн рублей. Это правило работает с 19 июня 2017 года, момента изменения закона «О рынке ценных бумаг». До этого предельный размер взноса был 400 000 рублей. Ограничений по минимальной сумме нет. За год можно несколько раз пополнять инвестиционный счет, главное — не превышать максимальный предел.
  3. ИИС может быть только рублевым, другая валюта к зачислению не принимается.
  4. У вас может быть только один инвестиционный счет. Его можно переносить от одного брокера к другому, можно закрывать, а затем вновь открывать, но иметь одновременно несколько счетов нельзя.
  5. Чтобы получить инвестиционный налоговый вычет, срок действия ИИС должен быть не менее трех лет. Кроме того, вы не должны снимать деньги со счета: можно покупать и продавать ценные бумаги, но трогать деньги нельзя, сколько бы вы ни положили. Иначе теряете право на налоговый вычет. А если его уже получили, то придется вернуть.

Пример:

В 2018 году вы открыли индивидуальный инвестиционный счет. В 2019 году получили налоговый вычет за 2018 год, в 2022 — за 2019 год. По семейным обстоятельствам вам пришлось закрыть счет до истечения трехлетнего срока действия. Всю сумму НДФЛ, полученную вами за ведение ИИС за 2018 и 2019 год, придется вернуть государству.

Инвестиционные налоговые вычеты

Что такое ИИС

Налоговое законодательство предусматривает два типа инвестиционных налоговых вычетов:

Вычет ИИС тип А — по взносам на ИИС. В этом случае вы получаете 13% от тех денег, что в течение прошлого года положили на счет. Существует ограничение — размер вычета не может превышать 400 000 рублей. Это значит, что максимальная сумма к возврату составляет 52 000 рублей. Основание: пп. 1 п. 3 ст. 219.1 НК РФ.

Пример:

Внесли любую сумму до 400 000 рублей — вернется 13% от фактического взноса.
Внесли любую сумму от 400 000 до 1 млн рублей — вернется 52 000 рублей (13% от 400 000).

Вычет типа А пользуется наибольшей популярностью, так как гарантированно приносит 13% от вложенных средств в пределах 400 000 рублей.

При этом необходимо помнить — у вас должна быть официальная зарплата, вы должны быть плательщиком НДФЛ и сумма возврата не может быть больше выплаченного вами за год подоходного налога.

Если выбираете тип А и по результату фондовых операций получаете доход, то должны будете заплатить НДФЛ.

Чтобы получить инвестиционный вычет, в налоговый орган подается 3-НДФЛ декларация. ИИС должен быть открыт не менее трех лет, иначе, как мы сказали выше, налоговый вычет придется вернуть.

Пример:

В 2018 году вы открыли индивидуальный инвестиционный счет и положили на него 600 000 рублей, в 2019 году пополнили счет на 400 000, в 2022 — на 300 000.
В 2018 году ваша ежемесячная зарплата составляла 30 000 рублей. За год ваш работодатель перечислил в бюджет 46 800 рублей НДФЛ.

Несмотря на то, что вы имеете право получить по ИИС налоговый вычет с 400 000 рублей, то есть 52 000, сумма возврата ограничена выплаченным вами в течение календарного года НДФЛ. Это значит, что в 2019 году вы получите 46 800 рублей за 2018 год.

READ
Как Поменять Паспорт Если Он Испорчен Через Госуслуги

С 2019 года ваша ежемесячная зарплата составляет 45 000. Годовой НДФЛ — 70 200. В 2022 году вы имеете право на максимальный вычет 52 000 за 2019 год.
В 2022 году получите 13% от 300 000 за 2022 год, то есть 39 000 рублей.

Вычет ИИС тип Б — на полученную прибыль. В этом случае при расторжении договора ИИС (но не ранее, чем через три года) вы будете освобождены от уплаты налога на доходы от инвестиций. Основание: пп. 3 п. 1 ст. 219.1 НК РФ.

Вычет типа Б, как правило, выбирают опытные инвесторы, те, кто уверен в высокой доходности финансовых вложений.

Применить одновременно два налоговых вычета нельзя. Если выбираете налоговый вычет типа А, то сменить его впоследствии на тип Б невозможно. Основание: пп. 2 п. 4 ст. 219.1 НК РФ.

Можно отложить принятие решения по типу вычета и сделать выбор через 3 года, когда будет понятен результат инвестирования по ИИС. Но учитывайте, если вы решите применить тип А, за три года его финансовая привлекательность снизится, так как получать налоговый вычет ежегодно выгоднее, чем один раз за весь период работы счета.

С чего начать

Инвестиционный налоговый вычет

Как мы говорили выше, начать необходимо с открытия инвестиционного счета. А для этого нужно понимать, как будете управлять своими активами — самостоятельно или через управляющую компанию.

Брокер для ИИС. С помощью брокерской компании вы можете лично проводить фондовые операции или воспользоваться готовым предложением. В этом случае брокер разместит ваши средства согласно предложенным им условиям.

Выбирайте надежную компанию с высоким рейтингом. Для этого собирайте свежую информацию из проверенных источников, так как ситуация на рынке быстро меняется. В 2022 году рейтинг возглавляют EXANTE, БКС, «Финам» и Брокер «Открытие», Альфа-Директ, Алор Брокер, ООО «Атон».

Управляющая компания распоряжается вашим инвестиционным счетом и самостоятельно вкладывает средства в фондовые активы. Вам необходимо лишь выбрать вид активов и наметить общую стратегию, чтобы управляющая компания действовала в пределах допустимых рисков.

В 2022 году рейтинг возглавляли Сбербанк Управление Активами, Альфа-Капитал, ВТБ Капитал Управление активами, Райффайзен Капитал, Газпромбанк — Управление активами, УРАЛСИБ, РСХБ Управление Активами, Система Капитал, Атон-менеджмент.

Откройте личный кабинет на сайте НДФЛка.ру — мы составим для вас декларацию 3-НДФЛ и поможем получить максимальный размер налогового вычета по ИИС!

Личные инвестиции. Какой инвестиционный счет открыть

Расплатившись с долгами и отложив «подушку безопасности», можно (и нужно) начинать инвестировать в ценные бумаги. Это способ спасти свободные деньги от инфляции, обеспечить себе пассивный доход, накопить на квартиру, образование и другие цели. Но сначала надо решить, какой счет выбрать: обычный брокерский, ИИС или сразу оба. В сегодняшней статье мы разберем инвестиционные счета.

Брокерский счет

Брокерский счет — это счет для торговли на бирже. Закон запрещает обычным людям торговать на бирже самостоятельно, поэтому приходится прибегать к помощи посредника. Брокерский счет подходит для торговли ценными бумагами, валютой и драгоценными металлами. Его можно закрыть и открыть в любой момент — как в рублях, так и в валюте. На нем может находиться любая сумма. Количество счетов у одного инвестора неограниченно.

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)

В 2015 году государство решило привлечь как можно больше россиян к инвестициям в ценные бумаги и предложило новый инструмент для инвестирования — индивидуальный инвестиционный счет . Главное преимущество ИИС в том, что его владелец может получить налоговый вычет — до 52 тысяч рублей в год. Однако у ИИС есть и ряд ограничений :

  • Налоговый вычет доступен только для резидентов РФ — людей, которые прожили в России не менее 183 дней в течение календарного года.
  • На ИИС можно вносить только рубли.
  • На ИИС можно инвестировать до 1 млн рублей в год.
  • По закону один человек может открыть только один ИИС. Но наличие ИИС не мешает ему быть владельцем одного или нескольких брокерских счетов.
  • Деньги с ИИС нельзя выводить в течение трех лет со дня открытия счета. Можно продавать и покупать ценные бумаги, получать дивиденды, но при этом все деньги будут аккумулированы на счету.
  • В случае досрочного закрытия ИИС (в течение первых трех лет) его владелец теряет право на налоговый вычет. А уже полученные вычеты придется вернуть государству, в некоторых случаях даже с процентами за использование денег.
READ
Заявление о вступлении в наследство: образец 2022 года

Но есть и хорошая новость: налоговый вычет зависит не от даты внесения денег, а от даты открытия счета.

Вы открыли ИИС 1 января 2022 года. А первые деньги внесли только 31 декабря 2022-го. Если вы не будете закрывать ИИС до января 2024 года, вы сможете получить налоговый вычет за три года, хотя по факту деньги будут находиться на счету лишь в течение двух лет.

У ИИС есть еще одно значимое преимущество перед брокерским счетом. Это отсроченное налогообложение : налог с дохода от сделок считается только после закрытия ИИС, а значит, в течение трех и более лет деньги, предназначенные для уплаты налога, можно инвестировать и получать дополнительный доход.

Владелец ИИС может выбрать один из двух вариантов налогового вычета.

Вычет на взнос — тип А

Этот тип вычета подходит для тех, кто платит НДФЛ (налог на доходы физических лиц) — 13% от дохода. Получать налоговый вычет по ИИС можно в течение трех лет как ежегодно, так и сразу за три года.

Максимальную сумму — 52 тысячи рублей в год — вернут, если взнос на ИИС в текущем году был не менее 400 тысяч рублей и если официальная зарплата инвестора, с которой работодатель платил НДФЛ, была не менее 400 тысяч рублей в год.

Зарплата Ивана — 100 тысяч рублей в месяц. С этой суммы работодатель отчисляет НДФЛ — 13 тысяч рублей (13%). Ежегодно Иван пополняет ИИС на 400 тысяч рублей. Если Иван не закроет свой счет в течение трех лет, он получит 156 тысяч рублей (400 тысяч × 0,13 = 52 тысячи рублей в год) налогового вычета вне зависимости от доходности самих инвестиций.

Вычет на доход — тип Б

Такой вычет подходит для индивидуальных предпринимателей на упрощенке, самозанятых и других людей, которые не платят НДФЛ. Выбирая вычет типа Б , можно рассчитывать на возврат 13% от дохода, полученного от инвестиций (но не более 52 тысяч в год).

Павел — самозанятый копирайтер на удаленке. Он платит со всех заработков налог на профессиональный доход (4–6%). Но этот налог — не НДФЛ. Поэтому вычет типа А не для Павла. Он может получить возврат НДФЛ (13%) на доход от инвестиций, если выберет налоговый вычет типа Б. Например, Павел купил 400 акций российской промышленной компании по цене 1000 рублей за штуку (инвестировал ту же сумму, что и Иван из первого примера). Дивидендная доходность акций составила 11%. Павел получил 44 тысячи рублей дивидендов. Но НДФЛ (44 тысячи × 13% = 5720 рублей) он с них платить не должен, так как сумма налога не превышает 52 тысячи рублей.

Тип вычета необязательно выбирать при открытии счета. Если по какой-то причине вам выгоднее выбрать тип Б и вы не обращались в налоговую инспекцию за вычетом типа А, вы можете сообщить о желании использовать вычет типа Б своему брокеру при закрытии ИИС.

Доверительное управление

Начиная инвестировать, важно определиться, будете вы управлять счетом (брокерским и/или ИИС) сами или с помощью посредника. Заключив договор о доверительном управлении (ДУ) с компанией, у которой есть лицензия Банка России, инвестор экономит время (однозначно) и нервы (не всегда) — не нужно изучать ситуацию на рынке, самостоятельно принимать решения и покупать или продавать бумаги. Однако ДУ не гарантирует ни доходности инвестиций, ни их сохранности . А оплачивать услуги управляющей компании придется, даже если на счету минус.

ИИС или брокерский счет?

Не стоит выбирать. Лучше открыть оба счета. ИИС дает возможность получить дополнительный доход за счет налогового вычета, а брокерский счет лишен ограничений, которые есть у ИИС.

Ссылка на основную публикацию